एक वाणिज्यिक बैंक की गैर-चालू संपत्ति। बैंकिंग संपत्ति और देनदारियां
एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति को पारंपरिक रूप से चार समूहों में विभाजित किया जा सकता है: 1) हाथ पर नकद और समकक्ष फंड; 2) दिए गए ऋण; 3) वित्तीय निवेश; (4) अन्य संपत्ति।
संपत्ति के पहले समूह (नकद और समकक्ष फंड) की संरचना में बैंक के निपटान में नकद (ऑपरेटिंग कैश डेस्क), सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाते पर शेष, अन्य बैंकों के साथ संवाददाता खातों पर शेष, एक पर आरक्षित धन शामिल है। सेंट्रल बैंक में न्यूनतम भंडार के रूप में विशेष खाता।
पहले समूह की संपत्ति से वाणिज्यिक बैंकों को आय नहीं होती है। लेकिन बैंक हमेशा आकर्षित संसाधनों का हिस्सा नकद (बैंक नोट और सिक्के) में रखते हैं, क्योंकि उन्हें अपने ग्राहकों को "मांग पर" दायित्वों के लिए लगातार जवाब देने में सक्षम होना चाहिए। ग्राहकों को नकद की आवश्यकता है - भुगतान के लिए कानूनी संस्थाएं वेतन, यात्रा का भुगतान, मनोरंजन व्यय, आदि; बैंक द्वारा आकर्षित किए गए व्यक्तियों के धन का एक महत्वपूर्ण हिस्सा नकद में भी लौटाता है।
अपने ग्राहकों के गैर-नकद भुगतान के सुगम मार्ग को सुनिश्चित करने के लिए, बैंकों के पास सेंट्रल बैंक और अन्य बैंकों के साथ एक संवाददाता खाते में लगातार धन होना चाहिए। सेंट्रल बैंक की मौद्रिक नीति का एक उपकरण न्यूनतम भंडार की नीति है। इस नीति के ढांचे के भीतर, वाणिज्यिक बैंक केंद्रीय बैंक में न्यूनतम आवश्यक भंडार के लिए विशेष रूप से खोले गए खाते पर आकर्षित किए गए धन का एक हिस्सा बुक करने के लिए बाध्य हैं।
दूसरे समूह की संपत्ति में बैंक द्वारा प्रदान किए गए ऋण शामिल हैं। ऋण संचालन सार्वभौमिक वाणिज्यिक बैंकों के लिए सबसे बड़ी आय लाता है।
बैंक ऋणों को के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है विभिन्न विशेषताएं. उधारकर्ता की श्रेणी के दृष्टिकोण से, ऋण कानूनी और ऋण के लिए आवंटित किए जाते हैं व्यक्तियों(उपभोक्ता बैंक ऋण)। जिस अवधि के लिए बैंक ऋण दिया जाता है, उसके दृष्टिकोण से: क) अल्पकालिक ऋण (एक वर्ष तक); बी) मध्यम अवधि के ऋण (एक से तीन साल तक); ग) लंबी अवधि के ऋण (तीन साल से अधिक)। रूसी संघ के क्षेत्र में क्रेडिट संस्थानों में बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित लेखा नियम अल्पकालिक ऋणों को कई और समूहों में विभाजित करते हैं: 1 दिन के लिए; 2 से 7 दिनों की अवधि के लिए; 8 से 30 दिनों की अवधि के लिए; 31 से 90 दिनों की अवधि के लिए; 91 से 180 दिनों की अवधि के लिए; 181 दिनों से 1 वर्ष की अवधि के लिए।
ऋण देने के रूप के दृष्टिकोण से, दो मुख्य प्रकारों को प्रतिष्ठित किया जा सकता है: 1) नकद ऋण; 2) ऋण ऋण। पहले मामले में, हम एक बैंकिंग ऑपरेशन के बारे में बात कर रहे हैं जिसमें बैंक एक निश्चित समय के लिए एक निश्चित राशि के साथ उधारकर्ता को प्रदान करता है। दूसरे मामले में, हम केवल ग्राहक के खिलाफ मौद्रिक दावों का भुगतान करने के लिए बैंक के दायित्व के बारे में बात कर रहे हैं, यदि वह स्वयं ऐसा नहीं करता है। बैंक का ऐसा दायित्व ग्राहक को तीसरे पक्ष से ऋण प्राप्त करने में सक्षम बनाता है, क्योंकि इन ऋणों का पुनर्भुगतान एक बैंक द्वारा सुरक्षित किया जाता है, जो एक नियम के रूप में, एक विश्वसनीय वित्तीय भागीदार के रूप में प्रतिष्ठा रखता है।
नकद और ऋण ऋण विशिष्ट रूप लेते हैं। नकद ऋण, विशेष रूप से, एक संविदात्मक ऋण, एक लेखा ऋण शामिल है; ऋण ऋण के लिए - स्वीकृति और अवमूल्यन ऋण।
विदेशों में क्रेडिट के सबसे स्थापित रूपों और रूसी बैंकिंग अभ्यास में धीरे-धीरे वितरण प्राप्त करने में वर्तमान ऋण शामिल है। यह व्यवसायों और व्यक्तियों दोनों के लिए उपलब्ध है। एक अनुबंध ऋण एक अल्पकालिक बैंक ऋण है जो ग्राहक को उसकी आवश्यकताओं के अनुसार समझौते में सहमत अधिकतम सीमा तक की राशि में प्रदान किया जाता है। ग्राहक के खाते से प्राप्तियों और भुगतानों का संतुलन अनुबंध में निर्दिष्ट अंतराल पर होता है, साथ में एकल बैंक खाते पर निपटान भी होता है।
वर्तमान ऋण उन उद्यमियों के लिए सुविधाजनक है जिनके पास भागीदारों के लिए मौद्रिक आवश्यकताएं और उनके लिए मौद्रिक दायित्व दोनों हैं। बैंक, ऐसा ऋण प्रदान करता है, वास्तव में, अपने ग्राहक की वर्तमान गणना का अनुकूलन करता है। ग्राहक ऐसे ऋण पर केवल उस राशि पर ब्याज का भुगतान करता है जिसका वह वास्तव में उपयोग करता है।
आर्थिक रूप से विकसित देशों के बैंकिंग अभ्यास में अनुबंध ऋण पर ब्याज आमतौर पर सबसे अधिक होता है। एक ग्राहक को विभिन्न रूपों में एक अनुबंध ऋण प्रदान किया जा सकता है: नकद में, बैंक हस्तांतरण द्वारा, विनिमय के बिलों का भुगतान, आदि। इस तथ्य के बावजूद कि एक अनुबंध ऋण सैद्धांतिक रूप से क्रेडिट का एक अल्पकालिक रूप है, व्यवहार में इसकी निरंतर वृद्धि इस तथ्य की ओर जाता है कि यह मध्यम अवधि और यहां तक कि रूपों को प्राप्त करता है।
अकाउंटिंग क्रेडिट बिल सर्कुलेशन से जुड़ा है। बिल का धारक अपने पास मौजूद बिल का अलग-अलग तरीकों से उपयोग कर सकता है, जिसमें उसे नियत तारीख से पहले किसी वाणिज्यिक बैंक में खाते में लेना भी शामिल है। बैंक, हालांकि, इस मामले में ग्राहक को बिल में दर्शाई गई पूरी राशि का भुगतान नहीं करेगा, लेकिन एक वाणिज्यिक बैंक की छूट दर के अनुसार इसका कुछ हिस्सा अपने पास रखेगा। उचित समय पर, बैंक ड्रॉअर को भुगतान के लिए विनिमय का बिल प्रस्तुत करेगा या सेंट्रल बैंक में उस पर भुगतान के लिए नियत तारीख से पहले विनिमय के बिल को फिर से भुनाएगा। बैंक डिस्काउंटेड प्रॉमिसरी नोटों पर कुछ शर्तें लगाते हैं। एक नियम के रूप में, वे केवल वाणिज्यिक बिलों को ध्यान में रखते हैं, जिनकी अवधि 90 दिनों से अधिक नहीं होती है और जिस भुगतान पर उनकी त्रुटिहीन सॉल्वेंसी के लिए जाने जाने वाले व्यक्तियों द्वारा गारंटी दी जाती है।
स्वीकृति क्रेडिट भी बिलों के संचलन से जुड़ा है। इस मामले में, बैंक ग्राहक द्वारा जारी किए गए विनिमय के बिल को इस शर्त पर स्वीकार करता है कि ग्राहक बिल के देय होने से पहले बैंक को कवर प्रदान करता है। भुगतान के लिए बिल प्रस्तुत करने के बाद, बैंक प्राप्त राशि का उपयोग करके उसका भुगतान करता है। स्वाभाविक रूप से, बैंक केवल एक त्रुटिहीन उधारकर्ता को ही ऐसा ऋण प्रदान करेगा। स्वीकृति संचालन के निष्पादन के लिए, बैंक कमीशन भुगतान (स्वीकृति कमीशन) लेता है।
आधुनिक परिस्थितियों में बाजार अर्थव्यवस्थाअधिकांश प्रसव आस्थगित भुगतान के साथ किए जाते हैं। साथ ही, माल के आपूर्तिकर्ता को यह सुनिश्चित करना होगा कि उसकी डिलीवरी का भुगतान किया जाएगा। ऐसे में भुगतान की गारंटी, जो किसी तीसरे पक्ष द्वारा प्रदान की जाती है, का बहुत महत्व है। यदि ऐसा व्यक्ति बैंक है तो इसकी गारंटी अंडाकार ऋण का रूप ले लेती है। उपलब्धता ऋण दीर्घकालिक और अल्पकालिक दोनों हो सकते हैं।
प्रदान की गई सुरक्षा के दृष्टिकोण से, बैंक ऋणों को विभाजित किया जा सकता है: क) असुरक्षित (रिक्त); बी) आंशिक रूप से सुरक्षित; ग) सुरक्षित।
रूसी संघ में उधारकर्ता द्वारा प्रदान किए गए संपार्श्विक के रूप के दृष्टिकोण से, संपार्श्विक द्वारा सुरक्षित ऋणों को एकल करना आवश्यक है, एक गारंटी, एक जमानत, उधारकर्ता के दावों और खातों के बैंक के पक्ष में एक असाइनमेंट एक तृतीय पक्ष, ऋण जोखिम के विरुद्ध बीमाकृत ऋण।
ऋण देने के उद्देश्य के आधार पर बैंक ऋणों को वर्गीकृत किया जा सकता है। इस दृष्टिकोण से, उन्हें इसमें विभाजित किया जा सकता है: ए) उद्यम की कार्यशील पूंजी के विभिन्न तत्वों के वित्तपोषण के लिए निर्देशित ऋण, उदाहरण के लिए, कच्चे माल की खरीद के लिए ऋण, अर्ध-तैयार उत्पाद, मजदूरी के भुगतान के लिए, आदि। ये ऋण आमतौर पर अल्पकालिक होते हैं; बी) उद्यम की अचल संपत्तियों के विभिन्न तत्वों के वित्तपोषण के लिए निर्देशित ऋण, उदाहरण के लिए, उत्पादन सुविधाओं के निर्माण, पुनर्निर्माण, तकनीकी पुन: उपकरण आदि के लिए। ई. इस प्रयोजन के लिए, एक नियम के रूप में, लंबी अवधि के ऋण का उपयोग किया जाता है।
बैंक ऋणों का वर्गीकरण अन्य मानदंडों के अनुसार भी किया जा सकता है, उदाहरण के लिए: ऋण लेनदेन की मुद्रा के आधार पर (रूबल ऋण, यूरो में ऋण, आदि); क्रेडिट जोखिम की डिग्री (कम जोखिम, उच्च जोखिम, सीमांत जोखिम), आदि के आधार पर।
वाणिज्यिक बैंक परिसंपत्तियों का अगला समूह वित्तीय निवेश है। वित्तीय निवेश विभिन्न वित्तीय साधनों में बैंक की पूंजी के निवेश का प्रतिनिधित्व करते हैं। इनमें मुख्य रूप से प्रतिभूतियां, विदेशी मुद्रा शामिल हैं।
वित्तीय साधनों के अलग-अलग रिटर्न होते हैं, जो सीधे तौर पर विभिन्न प्रकार के वित्तीय जोखिमों से संबंधित होते हैं। निवेशकों द्वारा विभिन्न अवधि के विभिन्न वित्तीय साधनों में किए गए निवेश, विभिन्न तरलता और लाभप्रदता, समग्र रूप से प्रबंधित, एक निवेश पोर्टफोलियो बनाते हैं। बैंक की निवेश रणनीति के अनुसार वित्तीय निवेश के लिए वित्तीय साधनों का उद्देश्यपूर्ण चयन एक निवेश पोर्टफोलियो बनाने की प्रक्रिया है।
यदि वाणिज्यिक बैंकों के लिए एकमात्र प्रकार के वित्तीय निवेश साधन प्रतिभूतियां हैं, तो उनके लिए "निवेश पोर्टफोलियो" की अवधारणा को "सुरक्षा पोर्टफोलियो" या "स्टॉक पोर्टफोलियो" की अवधारणा के साथ पहचाना जाता है।
निवेश पोर्टफोलियो बनाने के लक्ष्यों के आधार पर विभिन्न प्रकार के पोर्टफोलियो बनाए जा सकते हैं। निवेश पोर्टफोलियो के गठन के लिए आधुनिक दृष्टिकोण में विभिन्न प्रकार की विशेषताओं का उपयोग शामिल है, विशेष रूप से: ए) निवेश आय उत्पन्न करने के उद्देश्यों के लिए; बी) निवेश जोखिम के स्तर से; ग) वित्तीय निवेश साधनों के प्रकार से; डी) तरलता के स्तर से; ई) निवेश अवधि के अनुसार; च) निवेश आय आदि के कराधान की शर्तों के तहत निवेश पोर्टफोलियो के प्रकारीकरण में पहली तीन विशेषताएं सबसे आम हैं।
निवेश पोर्टफोलियो बनाने के लक्ष्यों के आधार पर, एक आय पोर्टफोलियो और एक विकास पोर्टफोलियो है। आय का पोर्टफोलियो निवेशक की वर्तमान आय को अधिकतम करने की कसौटी के अनुसार बनता है। विशेष रूप से, आय का स्टॉक पोर्टफोलियो मुख्य रूप से उच्च लाभांश वाले शेयरों और उनके बाजार मूल्य, बांड और अन्य प्रतिभूतियों में मामूली वृद्धि से बनता है। उच्च स्तरवर्तमान भुगतान।
मध्यम और लंबी अवधि में निवेशित पूंजी की वृद्धि दर को अधिकतम करने की कसौटी के अनुसार विकास पोर्टफोलियो का गठन किया जाता है।
ग्रोथ स्टॉक पोर्टफोलियो में आमतौर पर हाई ग्रोथ स्टॉक होते हैं। लाभांश भुगतान का आकार यहां महत्वपूर्ण भूमिका नहीं निभाता है। इसके अलावा, इन शेयरों पर लाभांश का भुगतान लंबे समय तक नहीं किया जा सकता है। निवेशकों की आय मुख्य रूप से बाजार मूल्य की वृद्धि के कारण बनती है।
निवेश जोखिम के स्तर के आधार पर, तीन मुख्य प्रकार के निवेश पोर्टफोलियो हैं: आक्रामक (सट्टा), मध्यम (समझौता) और रूढ़िवादी। एक आक्रामक पोर्टफोलियो में आमतौर पर तेजी से बढ़ने वाली कंपनियों के शेयर शामिल होते हैं। ये निवेश अत्यधिक जोखिम भरा है, लेकिन बैंक के लिए महत्वपूर्ण आय ला सकता है।
मध्यम प्रतिभूति पोर्टफोलियो में अत्यधिक विश्वसनीय प्रतिभूतियां और जोखिम भरे इक्विटी उपकरण दोनों शामिल हैं, जिन्हें समय-समय पर अद्यतन किया जाता है। प्रतिभूतियों का एक रूढ़िवादी पोर्टफोलियो निवेश जोखिम के स्तर को कम करने की कसौटी के अनुसार बनाया जाता है और इसमें एक नियम के रूप में, बाजार मूल्य में वृद्धि की स्थिर दर वाले शेयरों का समावेश होता है और कॉरपोरेट बॉन्डप्रसिद्ध और विश्वसनीय जारीकर्ता।
वित्तीय निवेश साधनों के प्रकार से, शेयरों के पोर्टफोलियो, बांडों के पोर्टफोलियो, बिलों के पोर्टफोलियो, यूरोमुद्राओं के पोर्टफोलियो आदि को प्रतिष्ठित किया जाता है।
हमारे सशर्त बैलेंस शीट में हाइलाइट किए गए एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति का चौथा समूह अन्य संपत्तियां हैं। इसमें अचल संपत्ति, अमूर्त संपत्ति, भौतिक मूल्य आदि शामिल हैं।
- वाणिज्यिक बैंक संसाधन
एक वाणिज्यिक बैंक के संसाधनों का मुख्य हिस्सा आकर्षित क्रेडिट संसाधन है। बैंकों के लिए उपलब्ध क्रेडिट संसाधनों की कुल राशि में उधार ली गई धनराशि का हिस्सा बैंक के आकार, इसकी विशेषज्ञता और अन्य कारकों के आधार पर भिन्न होता है और 80 प्रतिशत या उससे अधिक तक पहुंच जाता है। एक वाणिज्यिक बैंक द्वारा आकर्षित धन के तीन मुख्य समूह हैं: 1) बैंक के ग्राहकों की निधि; 2) केंद्रीय बैंक से प्राप्त ऋण; 3) क्रेडिट संगठनों के फंड।
अपने संसाधनों का निर्माण करते हुए, बैंक अपने ग्राहकों - कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों से धन आकर्षित करते हैं। इन फंडों का वाणिज्यिक बैंकों की देनदारियों में सबसे बड़ा हिस्सा है और सक्रिय संचालन के लिए आधार हैं।
जमा में धन जुटाने के लिए एक वाणिज्यिक बैंक के संचालन को चिह्नित करने के लिए आगे बढ़ने से पहले, हम "बैंक जमा", "जमा", "बैंक खाता" जैसी अवधारणाओं की परिभाषा देंगे। घरेलू और विदेशी दोनों (अनुवादित) आर्थिक साहित्य में उनकी व्याख्या के लिए कोई एकीकृत दृष्टिकोण नहीं है। रूसी बैंकिंग कानून और प्रासंगिक आर्थिक साहित्य इन श्रेणियों को निम्नानुसार परिभाषित करने की अनुमति देते हैं:
- बैंक जमा (जमा) एक जमाकर्ता द्वारा कुछ शर्तों पर एक वाणिज्यिक बैंक में रखा गया धन है;
- एक बैंक खाता एक विशिष्ट बैंकिंग लेनदेन के बारे में आर्थिक जानकारी के भंडारण की एक इकाई है। (जमा खाता जमाकर्ता द्वारा जमा पर किए गए कार्यों के बारे में जमा राशि में शेष राशि के बारे में बैंक जानकारी की एक भंडारण इकाई है।)
मांग जमा
अति आवश्यक
मांग जमा
अति आवश्यक
30 दिनों तक
30 दिनों तक
की अवधि के लिए
31 से 90 दिनों तक
की अवधि के लिए
31 से 90 दिनों तक
91 . की अवधि के लिए
130 दिनों तक
91 . की अवधि के लिए
130 दिनों तक
181 दिनों से 1 वर्ष की अवधि के लिए
181 दिनों से 1 वर्ष तक की अवधि
1 वर्ष से E वर्ष की अवधि के लिए
1 वर्ष से E वर्ष की अवधि के लिए
3 से अधिक वर्षों के लिए
3 से अधिक वर्षों के लिए
कानूनी संस्थाओं की अन्य सावधि जमा
अन्य सावधि जमा
शारीरिक पिज्जा
चावल। 20.1. बैंक जमा का वर्गीकरण
कई बैंक जमा हैं, इसलिए उनका स्पष्ट वर्गीकरण आवश्यक है (चित्र 20.1)। इस वर्गीकरण का आधार है, सबसे पहले, ऊपर प्रस्तावित "बैंक जमा", "जमा", "बैंक खाता" की अवधारणाओं की सामग्री की व्याख्या, और दूसरी बात, विभिन्न वर्गीकरण मानदंडों के लगातार उपयोग का सिद्धांत।
जमाकर्ता की श्रेणी के दृष्टिकोण से, सभी जमा को कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों की जमा राशि में विभाजित किया जा सकता है।
जमा खाते से धन की निकासी का एक अलग रूप कानूनी संस्थाओं की जमा और व्यक्तियों की जमा दोनों को विभाजित करना संभव बनाता है: मांग जमा और सावधि जमा।
कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों दोनों के सावधि जमा के आगे वर्गीकरण के लिए अगला मानदंड जमा समझौते की अवधि है। इस मानदंड के अनुसार, दोनों योगदानों को छह समूहों में विभाजित किया जा सकता है।
कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों की अन्य सावधि जमा में जमा खाते में धन जोड़ने की संभावना के साथ सावधि जमा, जमा में धन के शेष पर अर्जित आय को वापस लेने की संभावना के साथ सावधि जमा, धन की निकासी की पूर्व सूचना के साथ सावधि जमा शामिल होना चाहिए। , आदि।
बैंक खाता समझौते की शर्तों के अनुसार, हमारी राय में, मांग जमाओं का और वर्गीकरण संभव है। यह मानदंड आपको चेकिंग खातों, बचत जमा, फ्लोटिंग ब्याज दर के साथ जमा आदि में जमा को अलग करने की अनुमति देता है।
जमा करते समय जमा संचालन में प्रतिभागियों की विभिन्न प्रेरणाओं के साथ-साथ बैंकिंग गतिविधियों के लिए विभिन्न जमाओं की भूमिका पर ध्यान देना आवश्यक है।
डिमांड डिपॉजिट (जमा) वाणिज्यिक बैंकों के खातों में जमा राशि है जिसका दावा ग्राहक बैंक को बिना किसी पूर्व सूचना के कर सकता है। इनमें निपटान, चालू, बजट, चेकिंग खातों के साथ-साथ मांग जमा पर खातों पर व्यक्तियों के धन पर कानूनी संस्थाओं के धन शामिल हैं^
मांग जमा पर धन जमा करते समय जमाकर्ता का मुख्य आर्थिक उद्देश्य गैर-नकद भुगतान में भाग लेने की उसकी इच्छा से निर्धारित होता है। इसलिए, यह संसाधन बैंकों के लिए सस्ता है; रूसी बैंक ग्राहकों को निपटान और चालू खातों पर रखे गए धन पर आय अर्जित नहीं करते हैं। बजट खातों के संतुलन के अनुसार, रूसी संघ के सेंट्रल बैंक की पुनर्वित्त दर के स्थापित प्रतिशत की राशि में आय अर्जित की जाती है। व्यक्तियों की मांग जमा पर, कार्ड जमा पर आय बैंकों द्वारा अपनी ब्याज दर नीति के अनुसार अर्जित की जाती है।
वाणिज्यिक बैंकों के संसाधनों की संरचना में, मांग जमा, एक नियम के रूप में, उनके सस्तेपन के कारण, सबसे बड़ा हिस्सा है।
मांग जमा में शेष राशि की गतिशीलता बैंकों को किसी भी समय ग्राहक के आदेश को पूरा करने में सक्षम होने के लिए, केंद्रीय बैंक के साथ एक संवाददाता खाते में धन का एक महत्वपूर्ण हिस्सा नकदी में रखने के लिए मजबूर करती है। लेकिन, फिर भी, वहाँ है बैंकिंग अवधारणा, मांग जमाराशियों में निधियों के "न्यूनतम शेष" के रूप में। यह लघु और यहां तक कि मध्यम अवधि के उधार के लिए एक स्थिर ऋण संसाधन के रूप में कार्य करता है। इस शेष को अधिकतम करना एक वाणिज्यिक बैंक का लक्ष्य है जो मांग जमा के लिए धन जुटाता है।
d सावधि जमा एक निर्दिष्ट अवधि के लिए बैंकों द्वारा जुटाई गई धनराशि है। बैंक कुछ समय के लिए कानूनी संस्थाओं से धन और व्यक्तियों से धन दोनों को आकर्षित करते हैं।
सावधि जमा पर खातों में धनराशि जमा करते समय जमाकर्ता का मुख्य लक्ष्य आय प्राप्त करना होता है, जबकि बैंक का मुख्य लक्ष्य एक स्थिर क्रेडिट संसाधन प्राप्त करना होता है। किसी विशेष जमा के नियम और शर्तें जमा समझौते द्वारा निर्धारित की जाती हैं। यह जमाकर्ता और बैंक के बीच संपन्न होता है^ रूसी कानून के अनुसार, जमाकर्ता को जमा की समाप्ति तक अपने पैसे का उपयोग करने का अवसर मिलता है। लेकिन इस मामले में, वह उस आय की राशि प्राप्त नहीं करने का जोखिम उठाता है जिसकी उसे उम्मीद थी: बैंक उसे मांग जमा पर वर्तमान दर के अनुसार आय का भुगतान करेगा। बैंकों, नागरिक संहिता के दूसरे भाग के अनुसार, पहले से संपन्न सावधि बैंक जमा समझौतों पर दर को एकतरफा कम करने का अधिकार नहीं है।
^विदेशी बैंकिंग पद्धति को ध्यान में रखते हुए बैंक जमाओं के वर्गीकरण की अपनी विशेषताएं हैं। विदेशी अर्थशास्त्री एक स्वतंत्र प्रकार की जमा राशि के रूप में बचत जमा को अलग करते हैं। इन जमाओं में सावधि जमा और मांग जमा दोनों के साथ सामान्य विशेषताएं हैं। वे सावधि जमा के समान हैं जिसमें बैंक उन पर बढ़ी हुई आय का भुगतान करता है, और जमा की मांग करने के लिए - इसमें वे अनिश्चितकालीन cpoKg के लिए खोले जाते हैं "। "कुछ बैंक खाता विवरण के साथ बचत जमा की पेशकश करते हैं।" इसके अलावा, मुख्य प्रकार के बचत खातों में "मुद्रा बाजार जमा खाते" शामिल हैं।
यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि यदि हम बचत खाते को बचत जमा की एक विशिष्ट विशेषता के रूप में मानते हैं, तो कार्ड खातों पर जमा को छोड़कर, रूसी बैंकों द्वारा स्वीकार किए गए व्यक्तियों की सभी जमाओं को बचत के रूप में वर्गीकृत किया जाना चाहिए। एक बचत बही (जमाकर्ता की पुस्तक) जारी करना सावधि जमा के लिए खातों में और मांग जमा के लिए खातों में धन की जमा राशि को प्रमाणित करता है। इस मामले में, हमारा प्रस्तावित वर्गीकरण बचत जमाओं का वर्गीकरण है। घरेलू बैंक विशिष्ट बैंक जमाओं को संदर्भित करने के लिए "बचत" की अवधारणा का उपयोग करते हैं। उदाहरण के लिए, रूसी संघ के सर्बैंक की "बचत" जमा एक सावधि जमा है जिसमें जमा समझौते की अवधि को बढ़ाने की संभावना है।
विदेशी लेखक जमा के एक अलग समूह के रूप में लेन-देन जमा को अलग करते हैं। इन जमाओं के लिए खातों की सेवा करना, "बैंक ग्राहक द्वारा स्वयं या ग्राहक की ओर से किसी तीसरे पक्ष द्वारा किए गए धन की किसी भी निकासी को तुरंत संसाधित करने के लिए बाध्य है।" ट्रांजेक्शनल डिपॉजिट को चेकिंग डिपॉजिट भी कहा जाता है, यानी जमाकर्ता चेक लिखकर इन जमाओं का निपटान कर सकता है। इनमें डिमांड डिपॉजिट और एनएयू अकाउंट (डिमांड डिपॉजिट) शामिल हैं, जिन पर बैंक ब्याज देते हैं। इस दृष्टिकोण से, घरेलू व्यवहार में लेन-देन (चेक करने योग्य) जमा व्यापक नहीं हो गए हैं - एक रूसी बैंक में मांग जमा का एक निजी मालिक चेक के साथ इसका निपटान नहीं कर सकता है। दूसरी ओर, यह कहा जा सकता है कि घरेलू बैंकों में सभी डिमांड डिपॉजिट NAU खातों में रखे जाते हैं - रूस में डिमांड डिपॉजिट पर आय का भुगतान करने पर कोई प्रतिबंध नहीं था, और बैंकों ने हमेशा उन पर ब्याज का भुगतान किया।
निधियों के स्वत: हस्तांतरण वाले खातों में जमा राशि के लिए ईबी के एक अलग समूह को चुना जाना चाहिए - एसएपीएस, जो 1978 से अमेरिकी बैंकों द्वारा अपने ग्राहकों के लिए खोला गया है। जमाकर्ता द्वारा प्राप्त धन को शुरू में मांग जमा खाते में जमा किया जाता है (इस पर कोई ब्याज नहीं दिया जाता है), फिर वे ब्याज अर्जित करने वाले चालू खातों की जांच के लिए स्वचालित रूप से स्थानांतरित ("समाप्त") हो जाते हैं। घरेलू बैंक अपने ग्राहकों को ऐसी सेवा नहीं देते हैं /
प्रत्येक बैंक को अपनी ब्याज दर नीति की दिशा के आधार पर जमा पर आय की राशि और ब्याज की गणना (सरल, जटिल) की प्रक्रिया निर्धारित करने का अधिकार है। बैंक जमा और बचत के प्रमाण पत्र, साथ ही अपने स्वयं के बिल जारी करके अपने ग्राहकों के संसाधनों को आकर्षित करता है।
प्रमाण पत्र जमा राशि पर बैंक का एक लिखित प्रमाण पत्र है, जो जमाकर्ता के अधिकार को प्रमाणित करता है कि वह जमा की राशि और उस पर ब्याज स्थापित अवधि की समाप्ति के बाद प्राप्त करता है। कानूनी संस्थाएं जमा प्रमाणपत्र के धारक बन सकते हैं (उनके संचलन की समय सीमा 1 वर्ष है), और व्यक्ति बचत प्रमाण पत्र के धारक बन सकते हैं (परिचालन की समय सीमा 3 वर्ष है)। प्रमाण पत्र एक दूसरे से भिन्न हो सकते हैं: ए) पंजीकरण की विधि (नाममात्र, वाहक); बी) धन की निकासी के रूप के अनुसार (तत्काल, मांग पर)। प्रमाण पत्र का मोचन विभिन्न तरीकों से किया जा सकता है: ए) नए जारी प्रमाण पत्र;
बी) जमाकर्ता द्वारा इंगित बैंक खाते में गैर-नकद हस्तांतरण द्वारा;
ग) नकद। प्रमाणपत्र का स्वामी किसी अन्य व्यक्ति को प्रमाणपत्र का दावा करने का अधिकार सौंप सकता है। वाहक प्रमाण पत्र के मामले में, असाइनमेंट प्रमाण पत्र के एक साधारण हस्तांतरण द्वारा प्रभावित होता है; यदि हम एक व्यक्तिगत प्रमाण पत्र के बारे में बात कर रहे हैं, तो असाइनमेंट प्रमाण पत्र के पीछे एक द्विपक्षीय समझौते - एक असाइनमेंट द्वारा किया जाता है। प्रमाण पत्र की वैधता अवधि के अंत में, स्वामी प्रमाण पत्र को भुनाने की विधि के संकेत वाले एक आवेदन के साथ बैंक को प्रस्तुत करता है।
जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, एक बैंक बिल एक सुरक्षा है जिसमें बिल धारक को एक निश्चित समय पर बिल के कानूनी वाहक को एक निश्चित स्थान पर बिल धारक को एक निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए ड्रॉअर (बैंक) का बिना शर्त ऋण दायित्व होता है। कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों दोनों के पास बैंक बिल खरीदने का अवसर है। बिल ऑफ एक्सचेंज के धारक के पास बिल के रिवर्स साइड पर एक पृष्ठांकन जारी करके भुगतान की नियत तारीख से पहले इसे किसी अन्य व्यक्ति को स्थानांतरित करने का अवसर होता है।
विनिमय का एक बिल केवल तभी मान्य होता है जब कई औपचारिक आवश्यकताओं का पालन किया जाता है और इसमें शामिल होना चाहिए: ए) विनिमय का बिल, यानी इसके पाठ में शामिल विनिमय के बिल के साथ एक दस्तावेज़ का पदनाम; बी) पैसे की राशि का भुगतान करने के लिए एक सरल, बिना शर्त दायित्व; ग) अंकों और शब्दों में राशि का संकेत; घ) उस व्यक्ति का नाम जिसे भुगतान करना है; ई) भुगतान अवधि; ई) वह स्थान जहां भुगतान किया जाना है; छ) उस व्यक्ति का नाम जिसे भुगतान किया जाना है; ज) बिल तैयार करने की तिथि और स्थान।
छूट और ब्याज बैंक बिल हैं। एक डिस्काउंट नोट सममूल्य से कम कीमत पर बेचा जाता है और सममूल्य पर भुनाया जाता है, जो अंतर धारक की आय है। एक ब्याज-असर वाला बिल सममूल्य पर बेचा जाता है, और मोचन पर, बिल के वाहक को आय का भुगतान किया जाता है बैंक द्वारा स्थापितब्याज दर।
सावधि बैंक जमा की तुलना में प्रमाणपत्र और विनिमय के बिल के फायदे और नुकसान हैं। मुख्य लाभ प्रमाण पत्र के तहत दावा करने का अधिकार सौंपने और किसी अन्य व्यक्ति को समर्थन के बिल को स्थानांतरित करने की संभावना है। यह अवसर धारकों को भुगतान की गई आय के संरक्षण के साथ निपटान के साधन के रूप में उपयोग करने का अधिकार देता है, और बैंक - उधार लिए गए क्रेडिट संसाधनों को संरक्षित करने के लिए। प्रमाणपत्रों और विनिमय के बिलों का मुख्य नुकसान उनके जारी करने के लिए बैंक की बढ़ी हुई लागत है।
वाणिज्यिक बैंकों द्वारा आकर्षित संसाधनों के अगले समूह में सेंट्रल बैंक से प्राप्त ऋण शामिल हैं। वाणिज्यिक बैंक अपने खाते में लिए गए वाणिज्यिक बिलों को फिर से भुनाने के लिए सेंट्रल बैंक की पेशकश करके अतिरिक्त क्रेडिट संसाधनों को आकर्षित कर सकते हैं। यदि बिल आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो सेंट्रल बैंक इसे ध्यान में रखेगा, लेकिन घोषित छूट दर के अनुसार बिल राशि का एक हिस्सा रोक देगा। वाणिज्यिक बैंक भी इसमें भाग लेकर अपनी उधार क्षमता बढ़ा सकते हैं केंद्रीय अधिकोषक्रेडिट नीलामी।
नीलामी में आकर्षित बैंक अधिकतम मार्जिन के स्तर को देखे बिना किसी भी दिशा में क्रेडिट संसाधनों का उपयोग कर सकते हैं। जिन बैंकों ने कम से कम एक वर्ष तक काम किया है, वे सेंट्रल बैंक द्वारा निर्धारित सभी मानकों को पूरा करते हैं, और सेंट्रल बैंक के साथ संपर्ककर्ता खाते पर ऋणात्मक शेष नहीं है और सेंट्रल बैंक ऋण पर कोई अतिदेय ऋण नीलामी में भाग लेने की अनुमति नहीं है। . नीलामी अमेरिकी तरीके से, डच तरीके से या एक निश्चित ब्याज दर के साथ नीलामी के रूप में आयोजित की जा सकती है। स्तर ब्याज दरट्रेडिंग की शुरुआत में - सेंट्रल बैंक की पुनर्वित्त दर।
वाणिज्यिक बैंक इंटरबैंक क्रेडिट मार्केट (इंटरबैंक क्रेडिट मार्केट) में क्रेडिट संस्थानों से धन आकर्षित करते हैं। जिन बैंकों के पास वर्तमान में मुफ्त संसाधन हैं और वे इस बाजार में उन्हें लाभप्रद रूप से ऋणदाताओं के रूप में कार्य करना चाहते हैं, और जिन बैंकों को ऋण संसाधनों की आवश्यकता होती है वे उधारकर्ता के रूप में कार्य करते हैं। इंटरबैंक बाजार में लेनदेन की शर्तें भिन्न हो सकती हैं, लेकिन एक से छह महीने की अवधि के लिए सबसे आम लेनदेन।
इंटरबैंक ऋण पर ब्याज दर मुक्त संसाधनों की मांग के स्तर और उनकी आपूर्ति की मात्रा पर निर्भर करती है। एक विशिष्ट समझौते के तहत ब्याज दर का आकार बैंकों के बीच सीधे समझौते का परिणाम है।
रूसी इंटरबैंक ऋण की स्थिति को दर्शाने वाले कई संकेतक हैं:
M1BOR (बिक्री के लिए प्रस्ताव) - औसत दर जिस पर सबसे बड़े रूसी बैंक क्रेडिट संसाधनों को बेचने के लिए तैयार हैं;
M1BID (खरीदने की पेशकश) - वह औसत दर जिस पर वही बैंक क्रेडिट संसाधनों को आकर्षित करने के लिए तैयार हैं;
MIACR - समान बैंकों द्वारा इंटरबैंक बाजार पर संपन्न अनुबंधों के तहत औसत वास्तविक दर।
एक वाणिज्यिक बैंक के स्वयं के धन (पूंजी) में दो-स्तरीय संरचना होती है। इनमें मूल पूंजी (टियर 1 पूंजी) और अतिरिक्त पूंजी (टियर 2 पूंजी) शामिल हैं। मूल पूंजी की संरचना में स्वयं के धन के स्रोत शामिल हैं जो प्रकृति में सबसे स्थिर हैं, अतिरिक्त पूंजी की संरचना - स्वयं के धन के स्रोत, जिसका मूल्य भिन्न हो सकता है।
टियर 1 पूंजी में शामिल हैं: क) अधिकृत पूंजी (निधि);
- बैंक का शेयर प्रीमियम; ग) आरक्षित निधि; डी) आर्थिक और सामाजिक विकास के लिए धन; ई) चालू वर्ष की कमाई बरकरार रखी।
अधिकृत पूंजी (निधि) का आकार, इसके गठन की प्रक्रिया और परिवर्तन बैंक के घटक दस्तावेजों द्वारा निर्धारित किए जाते हैं। अधिकृत पूंजी का आकार कानून द्वारा सीमित नहीं है, लेकिन बैंकों की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए, अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि की आवश्यकताएं निर्धारित की जाती हैं। 24 जून, 1999 के बैंक ऑफ रूस के निर्देश संख्या 586-यू के अनुसार "नए स्थापित क्रेडिट संस्थानों के लिए अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि और बैंकिंग संचालन के लिए सामान्य लाइसेंस के लिए आवेदन करने वाले बैंकों के लिए इक्विटी (पूंजी) की न्यूनतम राशि पर" , अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि कम से कम 1 मिलियन यूरो के बराबर होनी चाहिए। 3 जनवरी, 2001 नंबर 895-यू के बैंक ऑफ रूस के निर्देश के अनुसार अधिकृत पूंजी के आकार के बराबर रूबल 2,6150 हजार रूबल से कम नहीं है।
शेयर प्रीमियम (शेयरों पर प्रीमियम) शेयरों की बिक्री के मूल्य के बीच सकारात्मक अंतर के रूप में उत्पन्न होता है (या शेयर, यदि बैंक सीमित देयता कंपनी के रूप में स्थापित होता है) और शेयरों के नाममात्र मूल्य (शेयर) )
रिजर्व फंड बैंक के शुद्ध लाभ से वार्षिक कटौती से बनता है। रिजर्व फंड के फंड का उद्देश्य बैंक द्वारा विभिन्न कार्यों के दौरान होने वाले नुकसान और नुकसान की भरपाई करना है। आरक्षित निधि का अधिकतम और न्यूनतम आकार बैंक के चार्टर द्वारा निर्धारित किया जाता है। न्यूनतम राशि भुगतान की गई अधिकृत पूंजी की राशि के 15% से कम नहीं हो सकती है।
एक वाणिज्यिक बैंक के घटक दस्तावेज आर्थिक और सामाजिक विकास के लिए विभिन्न कोष बनाने की संभावना भी प्रदान कर सकते हैं। ये फंड बैंक के शुद्ध लाभ की कीमत पर बनते हैं और पहले ऑर्डर की पूंजी में शामिल होते हैं, अगर उनके गठन के आंकड़ों की पुष्टि लेखा परीक्षकों द्वारा की जाती है।
पहले क्रम की पूंजी का एक अभिन्न तत्व चालू वर्ष में इसका अविभाजित लाभ भी है, अगर ऑडिट संगठन द्वारा इस पर डेटा की पुष्टि की जाती है।
दूसरे स्तर की पूंजी की संरचना में शामिल हैं: ए) रिपोर्टिंग वर्ष का लाभ, एक लेखा परीक्षा संगठन द्वारा पुष्टि नहीं की गई; 6) ऋण पर संभावित नुकसान के लिए आरक्षित; सी) बैंक के फंड, डेटा जिस पर ऑडिटर की रिपोर्ट में पुष्टि नहीं की गई है, और कई अन्य तत्व।
इस प्रकार, पहले क्रम की पूंजी की संरचना में, बैंकों में स्वयं के धन के स्रोत शामिल होते हैं जो स्थिर प्रकृति के होते हैं, दूसरे क्रम की पूंजी की संरचना में - स्वयं के धन के वे स्रोत, जिनका मूल्य काफी आसानी से बदल सकता है समय।
एक वाणिज्यिक बैंक की गतिविधियों में इक्विटी पूंजी एक महत्वपूर्ण भूमिका निभाती है। यह भूमिका इसके कार्यों से परिभाषित होती है। एक वाणिज्यिक बैंक की इक्विटी पूंजी के निम्नलिखित मुख्य कार्यों को प्रतिष्ठित किया जा सकता है: क) सुरक्षात्मक; 6) परिचालन; ग) विनियमन।
सुरक्षात्मक कार्य में सबसे पहले, बैंक के ग्राहकों के हितों की रक्षा करना शामिल है, जिन्होंने अपना पैसा अपने खातों में रखा है (बैंक के परिसमापन की स्थिति में, इक्विटी पूंजी जमाकर्ताओं को मुआवजे का भुगतान करने की संभावना प्रदान करती है); दूसरे, एक रिजर्व बनाने में जो बैंक को नुकसान की स्थिति में भी अपनी गतिविधियों को जारी रखने की अनुमति देगा।
परिचालन कार्य बैंक की गतिविधियों (भूमि, भवन, उपकरण, आदि के अपने स्रोतों से अधिग्रहण) के लिए एक भौतिक आधार बनाना है, साथ ही बैंक के सक्रिय संचालन के लिए वित्तीय आधार प्रदान करना है।
अपने नियामक कार्य के हिस्से के रूप में, सेंट्रल बैंक मूल्यांकन करता है आर्थिक स्थितिवाणिज्यिक बैंक और उनकी गतिविधियों को नियंत्रित करते हैं।
बैंकिंग क्षेत्र और संपूर्ण के लिए उपरोक्त कार्यों का महत्व आर्थिक प्रणालीवाणिज्यिक बैंकों की पूंजी पर्याप्तता के प्रश्न को प्रासंगिक बनाता है।
इक्विटी पूंजी के सटीक निरपेक्ष मूल्य की सिफारिश करना संभव नहीं है। लेकिन यह स्पष्ट है कि यह मूल्य, कम से कम, बैंक की संपत्ति की राशि और संरचना पर निर्भर होना चाहिए। यदि सक्रिय संचालन करते समय बैंक द्वारा वहन किए जाने वाले जोखिमों की मात्रा बढ़ जाती है, तो इक्विटी पूंजी का मूल्य भी बढ़ जाना चाहिए। यदि संपत्ति की कुल राशि में उच्च जोखिम वाली परिसंपत्तियों का हिस्सा घट जाता है, तो इक्विटी पूंजी की मात्रा कम हो सकती है।
जुलाई 1988 में, बासेल (स्विट्जरलैंड) में, औद्योगिक देशों के केंद्रीय बैंकों ने वाणिज्यिक बैंकों के पूंजी पर्याप्तता अनुपात को निर्धारित करने के लिए एक समन्वित दृष्टिकोण निर्धारित किया और पूंजी गणना और पूंजी मानकों के अंतर्राष्ट्रीय एकीकरण पर एक समझौता किया। समझौता इक्विटी पूंजी पर्याप्तता अनुपात (कुक का अनुपात) की गणना के लिए सामान्य प्रक्रिया को परिभाषित करता है। यह अनुपात बैंक की पूंजी और उसकी बैलेंस शीट और ऑफ-बैलेंस शीट परिसंपत्तियों के बीच न्यूनतम अनुपात निर्धारित करता है, जो जोखिम से भारित होता है। समझौता 1994 में लागू हुआ, और आज "कुक के अनुपात" का उपयोग विभिन्न देशों के केंद्रीय बैंकों द्वारा वाणिज्यिक बैंकों की पूंजी पर्याप्तता की आवश्यकताओं को निर्धारित करने में एक बुनियादी बेंचमार्क के रूप में किया जाता है। पहले आदेश की पूंजी के संबंध में इस मानक का मूल्य कम से कम 4% होना चाहिए, एक वाणिज्यिक बैंक की कुल इक्विटी पूंजी का अनुपात, जोखिम की डिग्री के अनुसार भारित, 8% से कम नहीं होना चाहिए .
वाणिज्यिक बैंकों की पूंजी पर्याप्तता के स्तर के लिए विकासशील आवश्यकताओं में रूस के सेंट्रल बैंक द्वारा बेसल मानकों का भी उपयोग किया जाता है।
घरेलू अभ्यास में, वाणिज्यिक बैंकों की पूंजी की गणना करने की प्रक्रिया 1 अक्टूबर, 1997 को "बैंकों की गतिविधियों को विनियमित करने की प्रक्रिया पर" रूस के सेंट्रल बैंक नंबर 1 के निर्देश द्वारा स्थापित की जाती है। यह निर्देश बैंक एन के स्वयं के धन (पूंजी) की पर्याप्तता के लिए मानक स्थापित करता है,
जहां K - बैंक का अपना धन (पूंजी);
एपी - जोखिम-भारित संपत्ति;
एसएसआर - प्रतिभूतियों के मूल्यह्रास और दूसरे - चौथे जोखिम समूहों के ऋण पर संभावित नुकसान के लिए बनाए गए भंडार की राशि।
1 अक्टूबर 2000 से मानदंड एच का न्यूनतम स्वीकार्य मूल्य तालिका में प्रस्तुत राशियों में बैंक के स्वयं के धन (पूंजी) की राशि के आधार पर निर्धारित किया गया है। 20.2.
तालिका 20.2
इक्विटी पूंजी पर्याप्तता अनुपात का न्यूनतम मूल्य
एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति को पारंपरिक रूप से चार समूहों में विभाजित किया जा सकता है: 1) हाथ पर नकद और समकक्ष फंड; 2) दिए गए ऋण; 3) वित्तीय निवेश; (4) अन्य संपत्ति।
संपत्ति के पहले समूह (नकद और समकक्ष फंड) की संरचना में बैंक के निपटान में नकद (ऑपरेटिंग कैश डेस्क), सेंट्रल बैंक के साथ एक संवाददाता खाते पर शेष, अन्य बैंकों के साथ संवाददाता खातों पर शेष, एक पर आरक्षित धन शामिल है। सेंट्रल बैंक में न्यूनतम भंडार के रूप में विशेष खाता।
पहले समूह की संपत्ति से वाणिज्यिक बैंकों को आय नहीं होती है। लेकिन बैंक हमेशा आकर्षित संसाधनों का हिस्सा नकद (बैंक नोट और सिक्के) में रखते हैं, क्योंकि उन्हें अपने ग्राहकों को "मांग पर" दायित्वों के लिए लगातार जवाब देने में सक्षम होना चाहिए। ग्राहकों द्वारा नकद की आवश्यकता होती है - मजदूरी का भुगतान करने, यात्रा का भुगतान करने, प्रतिनिधित्व व्यय आदि के लिए कानूनी संस्थाएं; बैंक द्वारा आकर्षित किए गए व्यक्तियों के धन का एक महत्वपूर्ण हिस्सा नकद में भी लौटाता है।
अपने ग्राहकों के गैर-नकद भुगतान के सुगम मार्ग को सुनिश्चित करने के लिए, बैंकों के पास सेंट्रल बैंक और अन्य बैंकों के साथ एक संवाददाता खाते में लगातार धन होना चाहिए। सेंट्रल बैंक की मौद्रिक नीति का एक उपकरण न्यूनतम भंडार की नीति है। इस नीति के ढांचे के भीतर, वाणिज्यिक बैंकों को केंद्रीय बैंक के साथ न्यूनतम आवश्यक भंडार के लिए विशेष रूप से खोले गए खाते पर आकर्षित किए गए धन का हिस्सा आरक्षित करना आवश्यक है।
दूसरे समूह की संपत्ति में बैंक द्वारा प्रदान किए गए ऋण शामिल हैं। ऋण संचालन सार्वभौमिक वाणिज्यिक बैंकों के लिए सबसे बड़ी आय लाता है।
बैंक ऋणों को विभिन्न मानदंडों के अनुसार वर्गीकृत किया जाता है। उधारकर्ता की श्रेणी के दृष्टिकोण से, कानूनी संस्थाओं को ऋण और व्यक्तियों को ऋण (उपभोक्ता बैंक ऋण) प्रतिष्ठित हैं। जिस अवधि के लिए बैंक ऋण दिया जाता है, उसके दृष्टिकोण से: क) अल्पकालिक ऋण (एक वर्ष तक); बी) मध्यम अवधि के ऋण (एक से तीन साल तक); ग) लंबी अवधि के ऋण (तीन साल से अधिक)। रूसी संघ के क्षेत्र में क्रेडिट संस्थानों में बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित लेखा नियम अल्पकालिक ऋणों को कई और समूहों में विभाजित करते हैं: 1 दिन के लिए; 2 से 7 दिनों की अवधि के लिए; 8 से 30 दिनों की अवधि के लिए; 31 से 90 दिनों की अवधि के लिए; 91 से 180 दिनों की अवधि के लिए; 181 दिनों से 1 वर्ष की अवधि के लिए।
ऋण देने के रूप के दृष्टिकोण से, दो मुख्य प्रकारों को प्रतिष्ठित किया जा सकता है: 1) नकद ऋण; 2) ऋण ऋण। पहले मामले में, यह है
एक बैंकिंग लेनदेन के बारे में जिसमें बैंक एक निश्चित समय के लिए एक निश्चित राशि के साथ उधारकर्ता को प्रदान करता है। दूसरे मामले में, हम केवल ग्राहक के खिलाफ मौद्रिक दावों का भुगतान करने के लिए बैंक के दायित्व के बारे में बात कर रहे हैं, यदि वह स्वयं ऐसा नहीं करता है। बैंक का ऐसा दायित्व ग्राहक को तीसरे पक्ष से ऋण प्राप्त करने में सक्षम बनाता है, क्योंकि इन ऋणों का पुनर्भुगतान एक बैंक द्वारा सुरक्षित किया जाता है, जो एक नियम के रूप में, एक विश्वसनीय वित्तीय भागीदार के रूप में प्रतिष्ठा रखता है।
नकद और ऋण ऋण विशिष्ट रूप लेते हैं। नकद ऋण, विशेष रूप से, एक संविदात्मक ऋण, एक लेखा ऋण शामिल है; ऋण ऋण के लिए - स्वीकृति और अवमूल्यन ऋण।
विदेशों में क्रेडिट के सबसे स्थापित रूपों और रूसी बैंकिंग अभ्यास में धीरे-धीरे वितरण प्राप्त करने में वर्तमान ऋण शामिल है। यह व्यवसायों और व्यक्तियों दोनों के लिए उपलब्ध है। एक अनुबंध ऋण एक अल्पकालिक बैंक ऋण है जो ग्राहक को उसकी आवश्यकताओं के अनुसार समझौते में सहमत अधिकतम सीमा तक की राशि में प्रदान किया जाता है।
ग्राहक के खाते से प्राप्तियों और भुगतानों का संतुलन अनुबंध में निर्दिष्ट अंतराल पर होता है, साथ में एकल बैंक खाते पर निपटान भी होता है।
वर्तमान ऋण उन उद्यमियों के लिए सुविधाजनक है जिनके पास भागीदारों के लिए मौद्रिक आवश्यकताएं और उनके लिए मौद्रिक दायित्व दोनों हैं। बैंक, ऐसा ऋण प्रदान करता है, वास्तव में, अपने ग्राहक की वर्तमान गणना का अनुकूलन करता है। ग्राहक ऐसे ऋण पर केवल उस राशि पर ब्याज का भुगतान करता है जिसका वह वास्तव में उपयोग करता है।
आर्थिक रूप से विकसित देशों के बैंकिंग अभ्यास में अनुबंध ऋण पर ब्याज आमतौर पर सबसे अधिक होता है। एक ग्राहक को विभिन्न रूपों में एक अनुबंध ऋण प्रदान किया जा सकता है: नकद में, बैंक हस्तांतरण द्वारा, विनिमय के बिलों का भुगतान, आदि। इस तथ्य के बावजूद कि एक अनुबंध ऋण सैद्धांतिक रूप से क्रेडिट का एक अल्पकालिक रूप है, व्यवहार में इसकी निरंतर वृद्धि इस तथ्य की ओर जाता है कि यह मध्यम अवधि और यहां तक कि रूपों को प्राप्त करता है।
अकाउंटिंग क्रेडिट बिल सर्कुलेशन से जुड़ा है। बिल का धारक अपने पास मौजूद बिल का अलग-अलग तरीकों से उपयोग कर सकता है, जिसमें उसे नियत तारीख से पहले किसी वाणिज्यिक बैंक में खाते में लेना भी शामिल है। बैंक, हालांकि, इस मामले में ग्राहक को बिल में दर्शाई गई पूरी राशि का भुगतान नहीं करेगा, लेकिन एक वाणिज्यिक बैंक की छूट दर के अनुसार इसका कुछ हिस्सा अपने पास रखेगा। उचित समय पर, बैंक ड्रॉअर को भुगतान के लिए विनिमय का बिल प्रस्तुत करेगा या सेंट्रल बैंक में उस पर भुगतान के लिए नियत तारीख से पहले विनिमय के बिल को फिर से भुनाएगा। बैंक डिस्काउंटेड प्रॉमिसरी नोटों पर कुछ शर्तें लगाते हैं। एक नियम के रूप में, वे केवल वाणिज्यिक बिलों को ध्यान में रखते हैं, जिनकी अवधि 90 दिनों से अधिक नहीं होती है और जिस भुगतान पर उनकी त्रुटिहीन सॉल्वेंसी के लिए जाने जाने वाले व्यक्तियों द्वारा गारंटी दी जाती है।
स्वीकृति क्रेडिट भी बिलों के संचलन से जुड़ा है। इस मामले में, बैंक ग्राहक द्वारा जारी किए गए विनिमय के बिल को इस शर्त पर स्वीकार करता है कि ग्राहक बिल के देय होने से पहले बैंक को कवर प्रदान करता है। भुगतान के लिए बिल प्रस्तुत करने के बाद, बैंक प्राप्त राशि का उपयोग करके उसका भुगतान करता है। स्वाभाविक रूप से, बैंक केवल एक त्रुटिहीन उधारकर्ता को ही ऐसा ऋण प्रदान करेगा। स्वीकृति संचालन के निष्पादन के लिए, बैंक कमीशन भुगतान (स्वीकृति कमीशन) लेता है।
आज की बाजार अर्थव्यवस्था में, अधिकांश डिलीवरी आस्थगित भुगतान के साथ की जाती है। साथ ही, माल के आपूर्तिकर्ता को यह सुनिश्चित करना होगा कि उसकी डिलीवरी का भुगतान किया जाएगा। ऐसे में भुगतान की गारंटी, जो किसी तीसरे पक्ष द्वारा प्रदान की जाती है, का बहुत महत्व है। यदि कोई बैंक ऐसे व्यक्ति के रूप में कार्य करता है, तो उसकी गारंटी एक अव्वल ऋण का रूप ले लेती है। उपलब्धता ऋण दीर्घकालिक और अल्पकालिक दोनों हो सकते हैं।
प्रदान की गई सुरक्षा के दृष्टिकोण से, बैंक ऋणों को विभाजित किया जा सकता है: क) असुरक्षित (रिक्त); बी) आंशिक रूप से सुरक्षित; ग) सुरक्षित। एक
रोड ई। बैंक, एक्सचेंज, आधुनिक पूंजीवाद की मुद्राएं। एम।: वित्त और सांख्यिकी, 1986। एस। 146।
रूसी संघ में उधारकर्ता द्वारा प्रदान किए गए संपार्श्विक के रूप के दृष्टिकोण से, संपार्श्विक द्वारा सुरक्षित ऋणों को एकल करना आवश्यक है, एक गारंटी, एक जमानत, उधारकर्ता के दावों और खातों के बैंक के पक्ष में एक असाइनमेंट एक तृतीय पक्ष, ऋण जोखिम के विरुद्ध बीमाकृत ऋण।
ऋण देने के उद्देश्य के आधार पर बैंक ऋणों को वर्गीकृत किया जा सकता है। इस दृष्टिकोण से, उन्हें इसमें विभाजित किया जा सकता है: ए) उद्यम की कार्यशील पूंजी के विभिन्न तत्वों के वित्तपोषण के लिए निर्देशित ऋण, उदाहरण के लिए, कच्चे माल की खरीद के लिए ऋण, अर्ध-तैयार उत्पाद, मजदूरी के भुगतान के लिए, आदि। ये ऋण आमतौर पर अल्पकालिक होते हैं; बी) उद्यम की अचल संपत्तियों के विभिन्न तत्वों के वित्तपोषण के लिए निर्देशित ऋण, उदाहरण के लिए, उत्पादन सुविधाओं के निर्माण, पुनर्निर्माण, तकनीकी पुन: उपकरण आदि के लिए। इस उद्देश्य के लिए, एक नियम के रूप में, दीर्घकालिक ऋण का उपयोग किया जाता है।
बैंक ऋणों का वर्गीकरण अन्य मानदंडों के अनुसार भी किया जा सकता है, उदाहरण के लिए: ऋण लेनदेन की मुद्रा के आधार पर (रूबल ऋण, यूरो में ऋण, आदि); क्रेडिट जोखिम की डिग्री (कम जोखिम, उच्च जोखिम, सीमांत जोखिम), आदि के आधार पर।
वाणिज्यिक बैंक परिसंपत्तियों का अगला समूह वित्तीय निवेश है। वित्तीय निवेश विभिन्न वित्तीय साधनों में बैंक की पूंजी के निवेश का प्रतिनिधित्व करते हैं। इनमें मुख्य रूप से प्रतिभूतियां, विदेशी मुद्रा शामिल हैं।
वित्तीय साधनों के अलग-अलग रिटर्न होते हैं, जो सीधे तौर पर विभिन्न प्रकार के वित्तीय जोखिमों से संबंधित होते हैं। निवेशकों द्वारा विभिन्न अवधि के विभिन्न वित्तीय साधनों में किए गए निवेश, विभिन्न तरलता और लाभप्रदता, समग्र रूप से प्रबंधित, एक निवेश पोर्टफोलियो बनाते हैं। बैंक की निवेश रणनीति के अनुसार वित्तीय निवेश के लिए वित्तीय साधनों का उद्देश्यपूर्ण चयन एक निवेश पोर्टफोलियो बनाने की प्रक्रिया है।
यदि वाणिज्यिक बैंकों के लिए एकमात्र प्रकार के वित्तीय निवेश साधन प्रतिभूतियां हैं, तो उनके लिए "निवेश पोर्टफोलियो" की अवधारणा को "सुरक्षा पोर्टफोलियो" या "स्टॉक पोर्टफोलियो" की अवधारणा के साथ पहचाना जाता है।
निवेश पोर्टफोलियो बनाने के लक्ष्यों के आधार पर विभिन्न प्रकार के पोर्टफोलियो बनाए जा सकते हैं। निवेश पोर्टफोलियो के गठन के लिए आधुनिक दृष्टिकोण में विभिन्न प्रकार की विशेषताओं का उपयोग शामिल है, विशेष रूप से: ए) निवेश आय उत्पन्न करने के उद्देश्यों के लिए; बी) निवेश जोखिम के स्तर से; ग) वित्तीय निवेश साधनों के प्रकार से; डी) तरलता के स्तर से; ई) निवेश अवधि के अनुसार; च) निवेश आय आदि के कराधान की शर्तों के तहत निवेश पोर्टफोलियो के प्रकारीकरण में पहली तीन विशेषताएं सबसे आम हैं।
निवेश पोर्टफोलियो बनाने के लक्ष्यों के आधार पर, एक आय पोर्टफोलियो और एक विकास पोर्टफोलियो है। आय का पोर्टफोलियो निवेशक की वर्तमान आय को अधिकतम करने की कसौटी के अनुसार बनता है। विशेष रूप से, आय का स्टॉक पोर्टफोलियो मुख्य रूप से उच्च लाभांश वाले शेयरों से बनता है और उनके बाजार मूल्य, बांड और अन्य प्रतिभूतियों में उच्च स्तर के वर्तमान भुगतान के साथ मध्यम वृद्धि होती है।
मध्यम और लंबी अवधि में निवेशित पूंजी की वृद्धि दर को अधिकतम करने की कसौटी के अनुसार विकास पोर्टफोलियो का गठन किया जाता है।
ग्रोथ स्टॉक पोर्टफोलियो में आमतौर पर हाई ग्रोथ स्टॉक होते हैं। लाभांश भुगतान का आकार यहां महत्वपूर्ण भूमिका नहीं निभाता है। इसके अलावा, इन शेयरों पर लाभांश का भुगतान लंबे समय तक नहीं किया जा सकता है। निवेशकों की आय मुख्य रूप से बाजार मूल्य की वृद्धि के कारण बनती है।
निवेश जोखिम के स्तर के आधार पर, तीन मुख्य प्रकार के निवेश पोर्टफोलियो हैं: आक्रामक (सट्टा), मध्यम (समझौता) और रूढ़िवादी। एक आक्रामक पोर्टफोलियो में आमतौर पर तेजी से बढ़ने वाली कंपनियों के शेयर शामिल होते हैं। ये निवेश अत्यधिक जोखिम भरा है, लेकिन बैंक के लिए महत्वपूर्ण आय ला सकता है।
मध्यम प्रतिभूति पोर्टफोलियो में अत्यधिक विश्वसनीय प्रतिभूतियां और जोखिम भरे इक्विटी उपकरण दोनों शामिल हैं, जिन्हें समय-समय पर अद्यतन किया जाता है। प्रतिभूतियों का एक रूढ़िवादी पोर्टफोलियो निवेश जोखिम के स्तर को कम करने की कसौटी के अनुसार बनाया जाता है और इसमें एक नियम के रूप में, बाजार मूल्य में वृद्धि की स्थिर दर वाले शेयरों और प्रसिद्ध और विश्वसनीय जारीकर्ताओं के कॉर्पोरेट बॉन्ड शामिल होते हैं।
वित्तीय निवेश साधनों के प्रकार से, शेयरों के पोर्टफोलियो, बांडों के पोर्टफोलियो, बिलों के पोर्टफोलियो, यूरोमुद्राओं के पोर्टफोलियो आदि को प्रतिष्ठित किया जाता है।
हमारे सशर्त बैलेंस शीट में हाइलाइट किए गए एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति का चौथा समूह अन्य संपत्तियां हैं। इसमें अचल संपत्ति, अमूर्त संपत्ति, भौतिक मूल्य आदि शामिल हैं।
के अनुसार शास्त्रीय परिभाषालेखांकन में, कुल संपत्ति संगठन की सभी संपत्ति हैं, और कुल देनदारियां इसके गठन के स्रोत हैं। नतीजतन, बैंक की संपत्ति वह सभी संपत्ति है, जो बैलेंस शीट के देनदारियों के पक्ष में प्रदर्शित धन की कीमत पर बनाई गई है।
बैंक की संपत्ति की संरचना
एक बैंकिंग संस्थान की संपत्ति को अलग-अलग तरीकों से संरचित करना संभव है, जिसके आधार पर वर्गीकरण सुविधा को आधार बनाया जाए। उदाहरण के लिए, सभी बैंकिंग संपत्तियों को उनके प्लेसमेंट की शर्तों के अनुसार अल्पकालिक, मध्यम अवधि और लंबी अवधि में विभाजित किया जा सकता है, हालांकि, वास्तव में, यह उनकी संरचना के बारे में कोई जानकारी नहीं देगा। इस संबंध में, संपत्ति का उनके उद्देश्य के अनुसार वर्गीकरण सबसे लोकप्रिय है।
- नकद संपत्ति - वे धन जो लगातार कैश डेस्क, एटीएम, चालू खातों, विनिमय कार्यालयों में होते हैं और बैंक की वर्तमान गतिविधियों को सुनिश्चित करते हैं।
- बैलेंस शीट में कार्यशील संपत्ति को चालू कहा जाता है और आय उत्पन्न करता है - ये अन्य बैंकों में ऋण और जमा, बिल आदि हैं।
- निवेश संपत्ति - वे आय भी उत्पन्न करते हैं, लेकिन वे लंबी अवधि के लिए निवेश का प्रतिनिधित्व करते हैं, और निवेश स्वयं प्रत्यक्ष और पोर्टफोलियो दोनों हो सकते हैं; इन निवेशों का उद्देश्य आय और बैंक के प्रभाव क्षेत्र का विस्तार दोनों हो सकता है;
- गैर-वर्तमान संपत्ति - जैसा कि नाम से ही स्पष्ट है, वे कोई कारोबार नहीं करते हैं। उनका लक्ष्य बैंक की वर्तमान गतिविधियों को आवश्यक हर चीज प्रदान करना है, इसमें अचल संपत्ति, अमूर्त संपत्ति, पूंजी निवेश शामिल हैं।
- अन्य संपत्तियां - प्राप्य खाते, आस्थगित व्यय।
अलग से, यह बैंक की सूचना संपत्ति पर ध्यान देने योग्य है - ये सभी व्यक्तिगत जानकारी, विवरण, व्यक्तिगत डेटा, व्यापार रहस्य, सार्वजनिक जानकारी आदि हैं। आवश्यकताओं के अनुसार ये संपत्तियां हैं सूचना सुरक्षावी जरूरसूचना की गोपनीयता की डिग्री के अनुसार वर्गीकृत किया जाना चाहिए।
इसके अलावा, कभी-कभी बैंकिंग संस्थानों में अनुचित संपत्तियां मौजूद होती हैं। उनकी उपस्थिति अवांछनीय है और अक्सर अवैध सीमा पर होती है, लेकिन फिर भी होती है। वास्तव में, यह "फुलाया हुआ" पूंजी है - अर्थात, बैंक का धन ही उसे लौटा, केवल तीसरे पक्ष के माध्यम से। यह तब होता है जब अर्थहीन लेन-देन या इच्छुक पार्टियों के साथ लेन-देन समाप्त हो जाता है, कोई वास्तविक गतिविधि नहीं होती है, ऋण पर चूक होती है, आदि।
आय संपत्ति
किसी भी वाणिज्यिक बैंक के संबंध में, पहली नज़र में उन सभी वस्तुओं की पहचान करना आसान नहीं है जो उसे वास्तविक आय प्रदान करते हैं।
यह स्पष्ट है कि आय जारी किए गए ऋणों, प्रतिभूतियों और वित्तीय पट्टे (पट्टे पर) को हस्तांतरित वस्तुओं से उत्पन्न होती है। हालाँकि, बैलेंस शीट की संपत्ति भी ऐसी वस्तुओं को प्रदर्शित करती है जो पहली नज़र में बेकार लगती हैं, लेकिन फिर भी आय लाती हैं। एक आकर्षक उदाहरण मुद्रा और कीमती धातुएं हैं। ऐसा लगता है कि बैंक उनके साथ कोई संचालन नहीं करता है, वे बस इसके कब्जे में हैं, वे ब्याज आय भी नहीं लाते हैं। लेकिन उनके बाजार मूल्य में बदलाव, बाजार मूल्य में उतार-चढ़ाव के कारण, ये निवेश अभी भी बैंक को आय लाते हैं।
निहित रिटर्न का एक और उदाहरण नकद संपत्ति है। पहली नज़र में, यह सिर्फ पैसा है जो बैंक को चालू गतिविधियों के लिए चाहिए - वे सिर्फ कैश रजिस्टर, एटीएम या खाते में झूठ बोलते हैं और आय नहीं लाते हैं। हालाँकि, बैंक को इन निधियों से एक कमीशन भी प्राप्त होता है (निपटान और नकद सेवाओं के लिए, अन्य बैंकों के ग्राहकों को एटीएम में पैसा जारी करने, धन हस्तांतरण आदि के लिए) एक और बात यह है कि ग्राहकों की लड़ाई में, बैंक आमतौर पर ऐसे कम करते हैं कमीशन या उन्हें न्यूनतम करें।
बैंक संपत्तियों की बिक्री और विश्लेषण
इस मामले में विश्लेषण आमतौर पर तरलता की स्थिति से किया जाता है। तरलता की डिग्री यह है कि ऐसा अवसर आने पर आप कितनी जल्दी किसी निवेश को नकदी में बदल सकते हैं।
पैसा ही सबसे अधिक तरल संपत्ति है। मुद्रा और कीमती धातुओं में निवेश को थोड़ा कम तरल माना जाता है - धन को भुनाने में कोई समस्या नहीं होगी, लेकिन फिर भी यह तुरंत नहीं किया जाता है। इसके अलावा, अवरोही क्रम में तत्काल निवेश हैं, उदाहरण के लिए, अन्य सीबी में जमा या जारी किए गए ऋण, जो एक निश्चित अवधि के बाद ही पैसे में बदल जाएंगे। अचल संपत्ति, लंबी अवधि के निवेश, अतिदेय और खराब ऋण को सबसे कम तरल माना जाता है।
उदाहरण के लिए, एक बैंक वाणिज्यिक अचल संपत्ति के लिए एक घर या कार्यालय बेच सकता है, लेकिन लेन-देन को पूरा करने में कई सप्ताह लगेंगे, इस तथ्य का उल्लेख नहीं करने के लिए कि एक खरीदार को अभी भी खोजने की जरूरत है - और इसकी मांग बिल्कुल भी नहीं हो सकती है। लंबी अवधि के निवेश के साथ एक समान कहानी - मान लीजिए कि आप किसी अन्य कंपनी में हिस्सेदारी बेच सकते हैं, लेकिन आप इसे रातोंरात नहीं कर सकते।
हां, व्यवहार में ऐसी अत्यंत दुर्लभ स्थितियां होती हैं जब किसी बैंक को धन की इतनी अधिक आवश्यकता होती है कि उसे अपने निवेश और अचल संपत्तियां बेचनी पड़ती हैं। हालांकि, बैलेंस शीट विश्लेषण में तरलता अनुपात एक महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है।
नकद संपत्ति, सबसे अधिक तरल, कुल का 15-20% होना चाहिए, कार्यरत (वर्तमान) - 55-70%, निवेश 3-10%, गैर-वर्तमान - 10-15%, और बाकी सब कुछ अन्य संपत्ति पर गिरना चाहिए .
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थीम 2
थीम 3
वाणिज्यिक बैंक संपत्ति
82. एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति में शामिल हैं:
ए।
बी आस्थगित आय।
सी. ऋण जारी किया गया।
डी. प्राप्य खातों पर संभावित नुकसान के लिए प्रावधान।
83. नकद संपत्ति:
ए. बैंक को तरलता प्रदान करें।
बी. बैंक में आय लाओ।
C. आर्थिक गतिविधि प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया
बैंक समाचार।
D. भविष्य में आय उत्पन्न करने के लिए डिज़ाइन किया गया।
84. जोखिम उपखंड की डिग्री के अनुसार एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति
टूट पड़ना:
ए दो समूह।
बी।तीन समूह।
सी चार समूह।
डी पांच समूह।
85. डिग्री द्वारा एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति के पहले समूह के लिए
जोखिमों में शामिल हैं:
ए।प्रतिभूतियों में निवेश।
B. बैंक की तिजोरियों में कीमती धातुएँ।
सी. कर्ज में निवेश।
डी. बीमा कंपनियों के लिए ऋण आवश्यकताएं।
86. एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति में शामिल नहीं है:
ए।ब्याज प्रभार।
बी. निपटान और चालू खातों के लिए आकर्षित धन
कानूनी संस्थाएं।
ग. सरकारी ऋण।
डी अचल संपत्ति और अमूर्त संपत्ति।
87. एक वाणिज्यिक बैंक के सक्रिय संचालन का आधार है
कहते हैं:
ए।ऑफ-बैलेंस शीट देनदारियां।
B. निपटान के लिए कानूनी संस्थाओं से जुटाई गई धनराशि-
हाँ और चालू खाते।
सी. जमा लेनदेन।
डी. ग्राहक उधार संचालन।
88. वाणिज्यिक बैंकों की नकद संपत्ति में शामिल हैं:
ए।ऋण और समकक्ष निधि।
बी आवश्यक आरक्षित निधि संसाधन।
सी. बैंक ऑफ रूस और अन्य के साथ संवाददाता खाते
वाणिज्यिक बैंक।
डी. फैक्टरिंग संचालन।
89. बैंकों की पूंजीकृत संपत्ति का इरादा हैके लिये:
ए।जोखिम विविधीकरण।
बी. ग्राहकों की नकद निकासी आवश्यकताओं की पूर्ति
खातों से पैसा।
ग. व्यावसायिक गतिविधियों का रखरखाव।
डी. गैर-नकद हस्तांतरण के लिए आवश्यकताओं का अनुपालन
नियम
90. 30 दिनों से अधिक की परिपक्वता वाले ऋणों को इस प्रकार वर्गीकृत किया जाता है:
ए।चल परिसंपत्ति।
बी कम तरलता संपत्ति।
सी. अत्यधिक तरल संपत्ति।
डी लंबी अवधि की तरलता संपत्ति।
91. जोखिम मुक्त संपत्ति में शामिल नहीं है:
ए।ऋण दायित्वों में निवेश।
B. रूस के बैंक के संवाददाता खाते में धनराशि।
C. बैंक ऑफ रूस के आवश्यक भंडार।
डी. अन्य में एक क्रेडिट संस्थान के खातों पर निधि
बैंक।
92. ... वाणिज्यिक बैंक - ये लेखांकन के लेख हैं ba-
लांस, संसाधनों के प्लेसमेंट और उपयोग को दर्शाता है
व्यावसायिक बैंक।
ए।संपत्तियां।
बी देयताएं।
सी पूंजी।
डी आय।
93. हाथ में और संवाददाता खातों पर निधि
बैंक खाते, देखें ... संपत्ति।
ए।नकद।
बी परक्राम्य।
सी निवेश।
डी पूंजीकृत।
94. एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति में शामिल हैं:
ए।बैंक ऑफ रूस में नकद और खाते।
B. व्यक्तियों की जमाराशियाँ।
सी. क्रेडिट संस्थानों से धन।
D. ऋण जारी किया गया।
95. उनके उद्देश्य के अनुसार, संपत्ति में विभाजित हैं:
ए।परिक्रामी और गैर-वर्तमान।
बी अत्यधिक तरल और कम तरल।
C. स्वयं बैंक के उपयोग में होना और प्रदान करना
डी जोखिम मुक्त और जोखिम भरा।
96. नकद आस्तियों का हिस्सा ... राशि के हिसाब से
आकर्षित संसाधन।
ए।लगभग 70%।
बी लगभग 20%।
सी लगभग 10%।
डी लगभग 30%।
97. एक वाणिज्यिक बैंक की संपत्ति में शामिल हैं:
ए।क्रेडिट संस्थानों में फंड।
बी. रिपोर्टिंग वर्ष के लाभ से अर्जित लाभांश।
सी. आस्थगित आय।
D. पंजीकृत बैंक शेयर और शेयर।
98. विषयों द्वारा, संपत्ति को विभाजित किया जाता है:
ए।नकद, चालू, निवेश और गैर-चालू।
बी अत्यधिक तरल, तरल, कम तरल और दीर्घकालिक
तत्काल तरलता।
C. स्वयं बैंक के उपयोग में होना और प्रदान करना
अन्य संस्थाओं को अस्थायी उपयोग के लिए पट्टे पर दिया गया।
डी जोखिम मुक्त और जोखिम भरा।
99. गैर-तरल संपत्ति में शामिल हैं:
ए। 30 दिनों तक की परिपक्वता के साथ ऋण।
बी व्यापार योग्य प्रतिभूतियां।
ग. 30 दिनों से अधिक की परिपक्वता वाले ऋण और हैं
schennye 30 दिनों से अधिक की अवधि के लिए जमा करता है।
डी. लंबी अवधि के निवेश और बकाया।
100. जोखिम मुक्त संपत्ति में शामिल हैं:
ए।व्यावसायिक संस्थाओं के ऋण दायित्वों में निवेश
विषय
ख. संघ के विषयों के ऋण दायित्वों में निवेश।
सी. रूस के बैंक में आवश्यक भंडार।
डी. वित्त मंत्रालय के लिए ऋण आवश्यकताएं आरएफ.
101. एक वाणिज्यिक बैंक के ऋण संचालन संबंधित हैं:
ए।ग्राहकों को धन का मुफ्त हस्तांतरण।
बी. उनकी वापसी के लिए एक निर्दिष्ट अवधि के बिना धन का हस्तांतरण।
ग. बैंक गारंटी जारी करना।
डी. उधारकर्ता को चुकौती के आधार पर धन उपलब्ध कराना
नेस
थीम 4
थीम 5
थीम 6
जार।
क्रेडिट लेनदेन की शर्तें
181. क्रेडिट पॉलिसी एक वाणिज्यिक की गतिविधि है
जिस बैंक में वह कार्य करता है:
ए।मध्यस्थ।
बी उधारकर्ता।
सी. ऋणदाता।
डी ऋणदाता और उधारकर्ता।
182. क्रेडिट को प्रभावित करने वाले आंतरिक कारकों में
वाणिज्यिक बैंक नीतियों में शामिल हैं:
ए।इंटरबैंक प्रतियोगिता की स्थिति।
बी. बैंकिंग बुनियादी ढांचे के विकास की डिग्री।
सी. बैंकिंग कानून के विकास का स्तर।
D. बैंक की तरलता।
183. प्रावधान पर प्रारंभिक कार्य के चरण तक
ऋण में शामिल हैं:
ए।उधारकर्ताओं की साख का आकलन।
ख. ऋण जारी करने की तकनीकी प्रक्रिया।
सी. ऋण के सही निष्पादन पर नियंत्रण।
डी ऋण पोर्टफोलियो प्रबंधन।
184. मैक्रोइकॉनॉमिक कारकों में से जो निर्धारित करते हैं
एक वाणिज्यिक बैंक की क्रेडिट नीति में शामिल हैं:
ए।क्षेत्र में अर्थव्यवस्था की स्थिति।
बी।बैंक ग्राहक आधार।
सी. बैंक की देनदारियों की संरचना।
D. अर्थव्यवस्था की सामान्य स्थिति।
185. ऋणों पर ब्याज दरों का स्तर निर्भर नहीं करता है:
ए।बैंक विशेषज्ञता।
B. इंटरबैंक ऋण पर औसत ब्याज दर।
C. बैंक ऑफ रूस की छूट दर।
D. आकर्षित संसाधनों की लागत।
थीम 7
थीम 8
थीम 9
थीम 10
विषय 11
थीम 12
340. बैंक ऑफ रूस के वार्षिक वित्तीय विवरणों में शामिल
चालू करें:
ए।लेखा परीक्षा के परिणामों के आधार पर रूसी संघ के लेखा चैंबर का निष्कर्ष
उनके कार्यों की.
बी लाभ और हानि खाता।
सी। एकीकृत राज्य के मुख्य मानकों के कार्यान्वयन का विश्लेषण
उपहार मौद्रिक नीति।
D. अर्थव्यवस्था की स्थिति का विश्लेषण आरएफ.
341. बैंक ऑफ रूस द्वारा प्रदान किए गए ऋणों का प्रावधान
tov सेवा नहीं कर सकता:
ए।मौद्रिक सोना।
बी विदेशी मुद्रा।
सी रियल एस्टेट।
D. प्यादा सूची में शामिल एक सुरक्षा।
342. बैंक ऑफ रूस को स्वामित्व, उपयोग और के अधिकारों के साथ निहित किया गया है
आपकी संपत्ति का निपटान:
ए।पूरे समाज के हित के लिए।
बी लाभ के लिए।
ग. सरकारी खर्च को वित्तपोषित करने के लिए।
D. वैश्विक समुदाय के हित में।
विषय 13
रूस के बैंक की संरचना
343. बैंक ऑफ रूस एक केंद्रीकृत प्रणाली बनाता है
एक थीम... एक प्रबंधन संरचना के साथ।
ए।संभागीय।
बी लंबवत।
सी क्षैतिज।
डी मैट्रिक्स।
344. कॉलेजियम बॉडी और सर्वोच्च शासी निकाय
बैंक ऑफ रूस है:
ए।शासी निकाय।
सी. राष्ट्रीय बैंकिंग परिषद।
डी निदेशक मंडल।
345. बैंक ऑफ रूस की संरचना किसके द्वारा निर्धारित की जाती है:
ए।राज्य ड्यूमा।
B. बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल।
C. बैंक ऑफ रूस के अध्यक्ष।
D. प्रशासनिक विभाग के निदेशक।
346. वह कार्यकाल जिसके लिए बैंक का अध्यक्ष नियुक्त किया जाता है
रूस, is... वर्षों।
ए।चार साल।
सी तीन साल।
डी।पांच।
347. बैंक ऑफ रूस के क्षेत्रीय संस्थान कार्य करते हैं
गर्जन:
ए।इसके प्रतिनिधियों के रूप में।
बी मॉडल प्रावधान के आधार पर।
सी. इसके सहयोगी के रूप में।
D. केंद्रीय विभागों के संरचनात्मक प्रभागों के रूप में
पैर उपकरण।
348. बैंक ऑफ रूस के संरचनात्मक विभाग नहीं हैं
हैं:
ए।स्वायत्त गणराज्यों के राष्ट्रीय बैंक।
बी बैंकिंग स्कूल।
सी. म्युचुअल क्रेडिट सोसायटी।
डी फील्ड संस्थान।
349. बैंक ऑफ रूस के क्षेत्रीय संस्थान ... स्वीकार करें
निर्णयों की जननी जो प्रकृति में नियामक हैं।
ए।शासक के निर्णय के आधार पर उनका अधिकार है-
एसटीवा आरएफ।
बी हकदार नहीं।
सी. असाधारण मामलों में मई।
डी आवश्यक।
350. बैंक ऑफ रूस की क्षेत्रीय शाखाओं में शामिल नहीं है
शामिल हैं:
ए।निपटान और नकद केंद्र।
बी निरीक्षण इकाइयां।
सी. राष्ट्रीय बैंक।
डी बैंकिंग स्कूल।
351. क्षेत्रीय एजेंसियों की गतिविधियाँ परस्पर पर आधारित होती हैं
रूस के बैंक के साथ सहयोग:
ए।निपटान और नकद केंद्र।
B. इसके प्रादेशिक कार्यालय।
सी रूसी संघ के रक्षा मंत्रालय।
D. वित्त मंत्रालय आरएफ.
352. वास्तविक की प्रभावशीलता के लिए पूर्ण जिम्मेदारी-
बैंक ऑफ रूस के कार्यों को सौंपा गया है:
ए।राष्ट्रीय बैंकिंग परिषद।
बी बैंकिंग पर्यवेक्षण समिति।
सी. निदेशक मंडल।
D. बैंक ऑफ रूस के अध्यक्ष।
353. क्षेत्रीय संस्थानों के बंदोबस्त और नकद केंद्र
बैंक ऑफ रूस ... क्रेडिट संस्थानों और अन्य के लिए बनाया गया था
बैंक ऑफ रूस के ग्राहक।
ए।मुद्रा सेवा।
बी. निपटान और नकद सेवाएं।
ग. गतिविधियों की निगरानी।
डी लाइसेंसिंग।
354. बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल की संरचना निर्धारित की जाती है
उपाय:
ए।रूस के बैंक के अध्यक्ष।
बी रूसी संघ की सरकार।
सी। रूसी संघ के राज्य ड्यूमा।
डी राष्ट्रपति आरएफ.
355. बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल के सदस्यों का चुनाव है
के लिए रहता है ... अवधि।
ए।आठ साल का।
बी सात साल का।
सी तीन साल का।
डी चार साल का।
356. राष्ट्रीय बैंकिंग परिषद की सदस्यता है
देता है... यार।
विषय 14
विषय 15
विषय 16
विषय 18
विषय 19
विषय 21
481. बैंक मार्केटिंग है:
A. माल के उत्पादन और विपणन को व्यवस्थित करने की प्रणाली, पर-
उपभोक्ताओं को वृद्धि करके लाभ कमाने के लिए
बिक्री।
B. एक विपणन प्रणाली जिसका उद्देश्य
उन्हें ध्यान में रखते हुए व्यक्तिगत विशेषताएंऔर लक्षित
बैंक लाभ बढ़ाने के लिए।
C. एक विपणन प्रणाली जिसका उद्देश्य
विशिष्ट उपभोक्ताओं की जरूरतों को पूरा करना
और बाजार अनुसंधान के आधार पर लाभ कमाना।
D. माल के उत्पादन और विपणन को व्यवस्थित करने की प्रणाली, पर-
विशिष्ट की जरूरतों को पूरा करने के लिए तैयार
उपभोक्ताओं और अध्ययन के आधार पर लाभ कमाना
मंडी।
482. बैंकिंग मार्केटिंग टूल्स का एक सेट-
बुलाया:
ए विपणन दर्शन।
बी विपणन प्रबंधन।
सी विपणन संचार।
डी मार्केटिंग मिक्स।
483. बाजार के प्रकारों के विकास के क्रम को निर्दिष्ट करें
फर्मों की रणनीतियाँ और नीतियां।
ए उत्पाद अवधारणा।
बी विपणन की अवधारणा।
सी बिक्री अवधारणा।
डी उत्पादन अवधारणा।
484. ... - यह ग्राहक उन्मुख है।
ए।विपणन प्रबंधन।
बी विपणन का सार।
C. विपणन का दर्शन।
डी मार्केटिंग मिक्स।
485. पहले स्थान पर बैंक विपणन की विशिष्टता
विशिष्ट है:
ए।बैंकिंग गतिविधियाँ।
बी. बैंकिंग नियामक ढांचा।
सी. बैंकिंग उत्पाद और सेवाएं।
डी. बैंकिंग ग्राहकों की जरूरतें।
486.
... - यह सभी प्रकार की गतिविधियों का उद्देश्यपूर्ण समन्वय है
बिक्री गतिविधि।
ए।विपणन मिश्रण।
बी विपणन प्रबंधन।
सी बाजार नीति।
डी विपणन नीति।
487. बैंकिंग सेवाओं की अमूर्तता उनमें व्यक्त की जाती है:
ए।अमूर्तता और समझने में कठिनाई।
बी विनाशशीलता।
सी. स्रोत से अविभाज्य।
डी समय में विस्तार।
488. बैंक सेवाओं की माध्यमिक प्रकृति संतुष्ट
जरूरतों को इस तथ्य में व्यक्त किया जाता है कि वे:
ए।शारीरिक के बाद की जरूरतों को पूरा करें
कैल की जरूरत है।
बी प्राथमिक जरूरतों से संबंधित नहीं है।
ग. सीधे व्यक्ति की जरूरतों को पूरा न करें, और आप
बिचौलियों के रूप में कार्य करें।
डी. प्राथमिक नहीं, बल्कि व्युत्पन्न वित्तीय जरूरतों को पूरा करें।
489. प्राथमिक बानगीबैंकिंग उत्पाद
क्या वह:
ए।सार।
बी सहेजा नहीं गया।
सी सीधे जरूरतों को पूरा नहीं करता है।
D. स्रोत से अविभाज्य।
490. राज्य के साथ विपणन के प्रकारों का मिलान करें
बैंकिंग उत्पादों की मांग
491. ग्राहकों के एक अलग समूह पर बैंक के प्रयासों का फोकस
ENTs या बाजार खंड ... विपणन के लिए विशिष्ट है।
ए।अविभेदित।
बी विभेदित।
सी केंद्रित।
डी "बुश"।
492. एक बैंकिंग ब्रांड के तत्वों का एक द्विआधारी सेट
टिंगा में मुख्य तत्वों में से एक शामिल है:
ए।बैंकिंग बाजार का अनुसंधान।
बी चुनी हुई रणनीति का कार्यान्वयन।
C. विपणन के माध्यम से बाजार को प्रभावित करना-
उपकरण।
डी प्रतियोगी व्यवहार अनुसंधान।
493. बैंकों द्वारा प्लास्टिक वीआईपी कार्ड जारी करने की ओर उन्मुख नहीं है
केवल वित्तीय में ग्राहकों की जरूरतों को पूरा करने के लिए
सेवाओं, बल्कि उनकी ज़रूरतों के लिए भी:
ए।आत्मबोध।
बी सुरक्षा।
ग. भागीदारी।
डी आध्यात्मिक अंतरंगता।
494. विशेष फ़ीचरउपभोक्ता
बैंकिंग बाजार में व्यवहार यह है कि यह शुरू होता है:
ए।बाजार विश्लेषण से।
B. उपलब्ध बैंकों के बारे में जानकारी एकत्र करने से।
सी. बैंक और उसके उत्पादों के लिए आवश्यकताओं की एक सूची तैयार करने से
वहां।
D. बैंकिंग उत्पादों की आवश्यकता के बारे में जागरूकता से।
495. अन्य उत्पादों और सेवाओं के उपभोक्ताओं के विपरीत,
बैंकिंग उत्पादों के उपभोक्ता अपना स्वयं का बनाते समय
वरीयताएँ इस पर आधारित हैं:
ए।खुद का वित्तीय अनुभव।
बी सार्वजनिक वित्तीय अनुभव।
D. राजनेताओं द्वारा बयान।
496. अभिलक्षणिक विशेषता...इमो को लक्षित कर रहा है
उपभोक्ताओं की भावनाओं, भावनाओं और अवचेतना।
बी ग्राहक सेवा।
सी अनुभवात्मक विपणन।
D. सामाजिक-नैतिक विपणन।
497. जीवन की गुणवत्ता में सुधार के रूप में सर्वोच्च लक्ष्यविशेषता
अवधारणा के लिए ... विपणन।
ए।अनुभवजन्य
बी सक्रिय।
सी सामाजिक-नैतिक।
डी. बैंकिंग।
498. विपणन में, चार "आर" (पीआई) की अवधारणा में शामिल हैं:
स्वयं चार तत्वों का एक संयोजन:
ए।उत्पाद (उत्पाद), मूल्य (कीमत), स्थान (स्थान, कुछ लाना)
वर टू कंज्यूमर), प्रमोशन (प्रोडक्ट प्रमोशन)।
B. उत्पाद (उत्पाद), मूल्य (कीमत), स्थान (स्थान, कुछ लाना)
उपभोक्ता के लिए वर), जनसंपर्क (जनसंपर्क)
नेस)।
C. उत्पाद (उत्पाद), मूल्य (कीमत), स्थिति (स्थिति)
माल), पदोन्नति (माल का प्रचार)।
D. उत्पाद (उत्पाद), मूल्य (कीमत), स्थान (स्थान, कुछ लाना)
वारा टू कंज्यूमर), पैकेज (माल पैकेजिंग)।
499. अनुभवात्मक विपणन का कार्य नहीं है:
ए।उपभोक्ता के अवचेतन पर प्रभाव।
B. प्रतिबंध के प्रति भावनात्मक रवैये में बदलाव-
कोवस्की उत्पाद।
सी. उपभोक्ता के समग्र अनुभव पर प्रभाव।
D. जीवन की गुणवत्ता को अधिकतम करना।
विषय 22
बैंकिंग उत्पादों का बाजार
500. विभेदित सेवाएं बैंकिंग पर हावी हैं
क्षेत्र धन्यवाद:
ए।बैंकों और ग्राहकों के बीच संबंधों की संविदात्मक प्रकृति
ईएनटी
B. बैंकिंग गतिविधियों का सार्वभौमीकरण।
सी. बैंकिंग उत्पाद का सार।
घ. जोखिम प्रबंधन आवश्यकताएं।
501. यदि एक बैंकिंग सेवा को दूसरी सेवा से बदला जा सकता है
घास का मैदान या उत्पाद, इसका मतलब है कि बाजार में है:
ए।प्रतियोगी।
बी।वैकल्पिक उत्पाद।
सी. खाली बाजार निचे।
डी संभावित ग्राहक।
502. बैंकिंग उद्योग में प्रवेश बाधाओं में शामिल नहीं है:
ए।महत्वपूर्ण पूंजी की आवश्यकता।
B. बैंकिंग उत्पाद का विभेदन।
सी. लाइसेंस प्रतिबंध।
डी. बैंकिंग उत्पादों का तकनीकी रूप से परिष्कृत उत्पादन
नलिकाएं
503. बैंकिंग उत्पाद की अवधारणा अवधारणा से अलग है
इसमें बैंकिंग सेवाएं:
ए।संकरा।
बी अधिक विशिष्ट और विशिष्ट गुणों की उपस्थिति को दर्शाता है
प्राकृतिक और मात्रात्मक विशेषताएं।
सी अधिक आधुनिक।
डी. बैंकिंग की बारीकियों को दर्शाता है।
504. बैंकिंग संचालन की अवधारणा की समग्रता को दर्शाती है:
ए।तकनीकी और तकनीकी प्रक्रियाएं, साथ में
एक बैंकिंग उत्पाद के निर्माण और कार्यान्वयन के लिए।
बी. बिक्री के संबंध में बैंकिंग नियम
विशिष्ट सेवाएं।
सी. बैंकिंग के निर्माण और कार्यान्वयन में बैंक की कार्रवाई
सेवाएं।
D. क्रियाओं का एक विनियमित क्रम जब
एक बैंकिंग उत्पाद का निर्माण और कार्यान्वयन।
505. बाजार में नए बैंकिंग उत्पादों का उदय
मुख्य रूप से इसके कारण:
ए।रूस के बैंक की आवश्यकताएं।
बी कानून में परिवर्तन।
सी. बैंक क्षमताएं।
D. बदलती मांग और उपभोक्ता अपेक्षाएं।
506. बैंकिंग उत्पादों के लिए बाजार की क्षमता का आकलन किया जाता है
पर आधारित है:
ए।बैंकिंग उत्पादों के कारोबार पर डेटा परिलक्षित होता है
प्रत्येक बैंक की रिपोर्ट।
बी. मांग की स्थिति पर सांख्यिकीय अवलोकन डेटा
बैंकिंग उत्पादों के लिए।
सी. प्रतिबंध की खपत के संभावित स्तर पर विशेषज्ञ डेटा-
कोव्स्की उत्पाद।
डी. बैंकों के तिमाही समेकित वित्तीय विवरणों से डेटा।
507. बैंकिंग के बाजार में प्रवेश बाधाओं में से एक
नलिकाएं हैं:
ए।बैंकिंग गतिविधि का लाइसेंस।
बी. बैंकिंग समर्थक की गुणवत्ता के लिए उच्च आवश्यकताओं की उपस्थिति-
नलिकाएं
C. एक निश्चित क्षेत्र में खोलने की आवश्यकता
प्रतिनिधि कार्यालय या बैंक की शाखा।
D. कई प्रतिस्पर्धियों की उपस्थिति।
508. के दौरान जनता से धन प्राप्त करने से संबंधित उत्पाद
योगदान दिया जा सकता है:
ए।कोई भी बैंक और गैर-बैंकिंग वित्तीय और क्रेडिट
संस्थान।
B. केवल विशेष वित्तीय कंपनियों द्वारा।
C. जमा बीमा प्रणाली में केवल बैंक शामिल हैं
डॉ.व.
D. सभी श्रेणियों के वित्तीय मध्यस्थ।
509. बैंकिंग उत्पादों के बाजार का व्यावहारिक रूप से कोई अंत नहीं है
कुरेंट - समूह द्वारा गैर-बैंकिंग संगठन:
ए।निपटान और नकद सेवाएं।
बी ऋण उत्पाद।
सी. ट्रस्ट सेवाएं।
D. प्लास्टिक उत्पाद।
510. बैंकिंग उत्पादों के लिए बाजार की सीमाएं किसके द्वारा निर्धारित की जाती हैं?
से जा रहे हैं:
ए।बैंक की प्रादेशिक संबद्धता और वास्तविकता का स्थान -
उत्पाद।
सी. बैंक ऑफ रूस की आवश्यकताएं, लेखा नियमों में परिलक्षित होती हैं
बैंकों में गैल्टर अकाउंटिंग।
डी. बेचे गए और क्षेत्रीय उत्पादों की एकरूपता
उनके कार्यान्वयन से संबंधित नूह।
511. बाजार में दी जाने वाली सेवाओं के उच्च विभेदीकरण की ओर जाता है:
ए।निर्माताओं के बीच कम प्रतिस्पर्धा।
B. ग्राहकों के बीच बढ़ती प्रतिस्पर्धा।
C. बैंक ग्राहकों की वफादारी में कमी।
D. एकाधिकार का उदय।
विषय 23
बैंकिंग प्रतियोगिता
512. बैंकिंग प्रतियोगिता किसके बीच प्रतिद्वंद्विता है?
ए।बैंक।
बी।बैंकिंग सेवाओं के उपभोक्ता।
सी. बैंक, गैर-बैंक वित्तीय और क्रेडिट संस्थान
यहां और गैर-वित्तीय संगठन।
डी. बैंक, उनके आपूर्तिकर्ता, उपभोक्ता, संभावित
nye प्रतियोगियों और माल-विकल्पों के निर्माता
मुलेट्स
513. चार्टर के संबंध में बैंकों के बीच संबंध का प्रकार
कीमतों में परिवर्तन और बाजार पर उत्पादों की आपूर्ति की मात्रा, प्रकट
जो बिक्री की सबसे अनुकूल शर्तों के लिए उनकी प्रतिद्वंद्विता में निहित है
और इस आधार पर प्राप्त अधिकतम लाभ प्राप्त करना-
पद:
ए।खरीदार प्रतियोगिता।
बी बाजार प्रतियोगिता।
D. विक्रेता प्रतियोगिता।
514. उनमें से एक द्वारा अस्थायी रूप से संगठित बैंकों का एक समूह
क्रेडिट, गारंटी या अन्य के संयुक्त निष्पादन के लिए
बैंकिंग संचालन, के रूप में जाना जाता है:
ए।संगठन।
बी उद्यमशीलता साझेदारी।
सी।सहकारी।
डी।संघ
515. बैंकिंग ... is संयुक्त स्टॉक कंपनी, जो अपने संचालन को नियंत्रित करने के लिए कई कानूनी रूप से स्वतंत्र बैंकों और गैर-बैंकिंग फर्मों में नियंत्रण हिस्सेदारी का मालिक है।
516. ... प्रतिस्पर्धा एक ही उद्योग के प्रतिनिधियों के बीच प्रतिद्वंद्विता है जो समान वस्तुओं और सेवाओं का उत्पादन करते हैं जो समान आवश्यकता को पूरा करते हैं, लेकिन कीमत, गुणवत्ता और वर्गीकरण में भिन्न होते हैं।
517. स्थानापन्न वस्तुओं के उत्पादकों के बीच प्रतिस्पर्धा को ... प्रतियोगिता कहा जाता है।
एक प्रजाति।
बी विषय।
सी कार्यात्मक।
डी।मंडी।
518. के लिए... प्रतिस्पर्धा बैंकों के बीच प्रतिद्वंद्विता की विशेषता है
एक उत्पाद के बाजार में कामी, थोड़ा अलग
गुणात्मक या मात्रात्मक पैरामीटर।
ए।प्रजातियां।
समूह।
अपूर्ण। डी विषय।
519. उपभोक्ता ऋण बाजारों में प्रवेश करने वाले बैंक,
सूचना और परामर्श सेवाओं का बाजार गवाही देता है
वित्तीय बाजार में उपस्थिति पर:
ए।प्रजाति प्रतियोगिता।
बी।गैर-मूल्य प्रतियोगिता।
सी. कार्यात्मक प्रतियोगिता।
डी. पूंजी के हस्तांतरण के माध्यम से प्रतिस्पर्धा।
520. प्रतियोगिता के प्रकारों के साथ प्रतिस्पर्धात्मक संघर्ष के निर्दिष्ट साधनों की अनुरूपता स्थापित करें।
521. एकाधिकार प्रतियोगिता के लिए यह अस्वाभाविक है:
विशेषताएं:
ए।उत्पाद विशिष्टीकरण।
B. अपेक्षाकृत बड़ी संख्या में फर्में।
C. बैंकों को प्रभावित करने की सीमित क्षमता
कीमत।
डी. बाजार में उच्च प्रवेश बाधाएं।
522. के लिए... उद्योग बाजार में कार्य करने की विशेषता
विक्रेताओं की अपेक्षाकृत कम संख्या जिनके पास है
उनकी बाजार नीति के समन्वय की संभावना।
ए।एकाधिकार।
बी।मोनोप्सनी।
सी।अल्पाधिकार।
डी।आपसी साँठ - गाँठ।
523. अपेक्षाकृत कम संख्या के बीच प्रतिस्पर्धा
विभेदित उत्पादों के विक्रेता जो सक्षम हैं
इसकी बाजार नीति के सामंजस्य को कहा जाता है:
ए।योग्य प्रतिदवंद्दी।
बी एकाधिकार प्रतियोगिता।
सी सजातीय कुलीनतंत्र।
D. विभेदित अल्पाधिकार।
विषय 24
530. बैंकों की सेवाओं का उपयोग करने की तत्परता के अनुसार, नहीं
ग्राहकों का एक समूह है जिसे कहा जाता है:
ए।अवगत।
बी इच्छुक।
सी हिचकिचाहट।
डी. सूचित किया।
531. जोखिम की प्रवृत्ति के अनुसार, वे ग्राहकों के समूह को अलग नहीं करते हैं,
के रूप में भेजा:
ए।रूढ़िवादी।
बी मध्यम सट्टेबाजों।
सी उन्नत उपयोगकर्ता।
डी कट्टरपंथी सट्टेबाजों।
532. बैंकिंग के संकेतित समूहों के बीच पत्राचार स्थापित करें
जो ग्राहक अपने विभाजन के लिए मानदंड रखते हैं।
533. एकरूपता, मापनीयता, पहुंच, भौतिकता
और सुरक्षा के लिए विशिष्ट हैं:
ए।बैंकिंग ग्राहकों के समूह।
B. बैंकिंग बाजार का खंड।
सी बाजार आला।
D. बैंकिंग उत्पादों के समूह।
534. बैंकिंग क्षेत्र में कोई आपूर्तिकर्ता नहीं हैं:
ए।भौतिक संसाधन।
बी वित्तीय संसाधन।
सी उपकरण।
535. बैंकिंग बाजार की भविष्यवाणी करते समय उपयोग नहीं किया जाता है-
ज़िया रिसेप्शन:
ए।एक्सट्रपलेशन।
बी गणितीय और अनुकूली मॉडलिंग।
सी सिमुलेशन।
डी प्रयोगशाला प्रयोग।
536.
... - यह गुणात्मक और लागत विशेषताओं का एक संयोजन है
एक बैंकिंग उत्पाद की विशेषताएं, जो संतोषजनक प्रदान करती हैं
विशिष्ट ग्राहक आवश्यकताओं को संबोधित करना।
ए।उपयोगी प्रभाव।
बी खपत मूल्य।
सी गुणवत्ता।
डी प्रतिस्पर्धात्मकता।
537. खपत मूल्य में निम्न शामिल हैं:
ए।उत्पाद खरीदने की लागत।
B. उत्पाद की खरीद और संचालन की लागत।
C. उत्पाद खरीदने की लागत और संबंधित लागत-
इसकी खपत के साथ nyh।
डी. खरीद, शिपिंग और संचालन की लागत समर्थक-
वाहिनी
538. निम्न से जुड़े प्रतिस्पर्धात्मक लाभ की ओर
लागत, इस पर लागू नहीं होता है:
ए।सक्षम प्रबंधन।
बी बड़े पैमाने पर उत्पादन।
सी. नई प्रौद्योगिकियों का अनुप्रयोग।
डी उच्च गुणवत्ता।
539. प्रतिस्पर्धात्मक लाभ के जीवन चक्र में गिरावट का चरण
समाज उस समय शुरू होता है जब:
ए।प्रतिस्पर्धी इस प्रतिस्पर्धात्मक लाभ का जवाब देते हैं
समाज और उनकी गतिविधियों की रणनीति बदलें।
B. प्रतिस्पर्धात्मक लाभ के अवसर समाप्त हो गए हैं।
सी. विपणन प्रयास अब प्रभावी नहीं हैं।
D. एक नए उत्पाद ने बाजार में प्रवेश किया है।
540. बैंक की प्रतिस्पर्धी स्थिति किसके द्वारा निर्धारित की जाती है:
बी बैंक की बाजार हिस्सेदारी।
C. बड़े व्यवसाय से संबंध होना।
डी. गतिविधि का पैमाना।
541. उत्पाद भेदभाव से जुड़े प्रतिस्पर्धात्मक लाभ में शामिल नहीं है:
बी सामान्य रूप से विपणन।
सी इष्टतम उत्पादन संरचना।
डी उपलब्धता अच्छे संबंधउपभोक्ताओं के साथ।
विषय 25
विपणन योजना प्रणाली। बैंकिंग प्रतिस्पर्धी रणनीति
542.
... - यह क्रियाओं का एक सामान्यीकरण मॉडल है, उन्मुख
बैंक के दीर्घकालिक विकास पर।
ए।उद्यमी रणनीति।
बी कॉर्पोरेट मिशन।
सी प्रतिस्पर्धात्मक लाभ।
डी व्यापार योजना।
543. मान की प्रणाली को निर्धारित करने वाले मानदंडों का सेट
स्टे बैंक कहलाते हैं:
ए।प्रतिस्पर्धात्मक रणनीति।
बी कॉर्पोरेट मिशन।
सी. उपनियम।
D. उद्यमी दर्शन।
544. लक्ष्यों के पिरामिड के तत्वों का क्रम निर्दिष्ट करें
उनके विनिर्देशन के क्रम में बैंक (सबसे सामान्य से लेकर सबसे अधिक . तक)
अधिक विशिष्ट)।
ए।सामरिक लक्ष्य।
बी उद्यमी दर्शन।
सी सामरिक लक्ष्य।
डी।कॉर्पोरेट मिशन।
545. कॉर्पोरेट रणनीति- यह:
ए।दीर्घकालिक उन्मुख क्रियाओं का एक सामान्यीकरण मॉडल
बैंक का तत्काल विकास।
B. समग्र रूप से बैंक की रणनीति।
सी. बैंक के प्रत्येक व्यावसायिक क्षेत्र के लिए रणनीतियों का सेट।
D. बैंक की कॉर्पोरेट बैंकिंग रणनीति
ग्राहक।
546. इसके लिए एक परिचालन रणनीति तैयार की गई है:
ए।समग्र रूप से बैंक।
बी।बैंक व्यवसाय इकाइयां।
C. बैंक के अलग विभाग।
D. बैंक का प्रत्येक व्यवसाय क्षेत्र।
547. फोकस रणनीति मानती है कि बैंक:
ए।एक विस्तृत बाजार के उद्देश्य से और एक ऐसा उत्पाद पेश करता है जो
अनोखा है।
बी. एक संकीर्ण बाजार या बाजार खंड पर ध्यान केंद्रित करता है
मानसिक
सी व्यापक रूप से जीतने के लिए सट्टा संचालन विकसित करता है
बाजार में प्रतिस्पर्धात्मक लाभ प्राप्त करना।
डी. एक व्यापक बाजार पर ध्यान केंद्रित करता है और बैंकिंग प्रदान करता है
बड़ी मात्रा में उत्पाद।
548. बैंकिंग के संकेतित प्रकारों का पत्राचार स्थापित करें
एम। पोर्टर मैट्रिक्स में रणनीतिक मानकों की रणनीति।
549. वाणिज्यिक बैंकों के लिए, रणनीतियों को लागू करने के जोखिम
फ़ोकसिंग फ़ंक्शंस इस तथ्य से संबंधित हैं कि:
ए।उत्पादों के बीच अंतर कम हो सकता है
लक्ष्य समूह और समग्र रूप से बाजार।
बी उत्पाद भेदभाव की आवश्यकता को कम किया जा सकता है
ज़ित्स्या।
C. उत्पाद विभेदन से लाभ हो सकता है
लागत बचत से नीचे।
डी. गैर-मूल्य प्रतिस्पर्धी तरीकों पर जोर दिया जाएगा।
वें लड़ाई।
550. लागत कम करने में नेतृत्व लगभग असंभव है
लेकिन उसी समय पर:
ए।एक विशिष्ट बाजार खंड पर ध्यान केंद्रित करना
मानसिक
बी व्यक्तिगत सेवाओं के लिए संक्रमण।
सी. नए बाजारों की खोज।
डी व्यापार विस्तार।
551. संकेतित प्रकार के बैंकिंग की अनुरूपता स्थापित करें
मैट्रिक्स "माल" में रणनीतिक मापदंडों की रणनीति क्या है -
बाजार" आई. Ansoff द्वारा।
| सामरिक विकल्प | बैंकिंग रणनीति का प्रकार |
| 1. पुराने बाजार में पुराना उत्पाद 2. नए बाजार में पुराना उत्पाद 3. पुराने बाजार में नया उत्पाद 4. नए बाजार में नया उत्पाद | ए। भेदभाव रणनीति बी। बाजार पर कब्जा सी। बाजार में प्रवेश डी। उत्पाद विकास ई। बाजार विकास एफ विविधीकरण |
552. पैमाने की अर्थव्यवस्थाओं का उपयोग रणनीति की विशेषता है:
ए।बाजार में प्रवेश।
बी।उत्पाद विकास।
सी विविधीकरण।
डी बाजार विकास।
553. ... उत्पाद- यह उत्पाद विकास रणनीति में पुराने उत्पादों को नई सुविधाएँ दे रहा है।
554. बैंकों द्वारा एक रणनीति के उपयोग से बैंकिंग गतिविधियों का सार्वभौमिकरण हुआ:
ए।बाजार में प्रवेश।
बी।उत्पाद विकास।
सी विविधीकरण।
डी बाजार विकास।
555. एक नए उत्पाद के निर्माण को कहा जाता है:
ए।रसद।
बी व्याख्या।
सी।नवाचार।
डी।संशोधन।
556. बोस्टन समूह के मैट्रिक्स में रणनीतिक मापदंडों के साथ संकेतित प्रकार की बैंकिंग रणनीति का मिलान करें।
557. किसी उद्योग, बैंक या उत्पाद की वृद्धि दर में कमी के साथ
एक "स्टार" होने के नाते, आमतौर पर इसमें बदल जाता है:
ए।"कुत्ता"।
बी "मुश्किल बच्चा"।
सी "नकद गाय"।
डी "सुपरस्टार"।
558. बिक्री वृद्धि में मंदी और मुनाफे में वृद्धि की विशेषता है
terno for... उत्पाद जीवनचक्र।
ए।परिचयात्मक चरण।
बी।वृद्धि के चरण।
ग. परिपक्वता के चरण।
घ. गिरावट के चरण।
559. सामरिक मैट्रिक्स में भेदभाव की रणनीति
एम. पोर्टर का सुझाव है कि बैंक:
ए।एक संकीर्ण बाजार या बाजार पर ध्यान केंद्रित करता है
खंड।
बी व्यापक बाजार और बड़े पैमाने पर उत्पादों पर ध्यान केंद्रित करता है
मांग।
सी. विभिन्न गतिविधियों में संलग्न।
D. व्यक्तिगत सेवाएं प्रदान करने का प्रयास करता है।
560. सबसे कम लागत वाले बैंक में सबसे ज्यादा मुनाफा
उत्पाद जीवन चक्र के चरण में प्राप्त करता है।
ए।विकास।
बी परिपक्वता।
डी. कार्यान्वयन।
561. बोस्टन समूह रणनीति मैट्रिक्स का सुझाव है कि
तेजी से बढ़ते हुए एक छोटी हिस्सेदारी वाला बैंक
बाजार, एक रणनीति लागू करता है जिसे कहा जाता है:
ए।"नकदी गाय"।
बी "स्टार"।
सी "कुत्ता"।
डी. "मुश्किल बच्चा।"
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बैंक से संबंधित प्रतिभूतियां, निवेश और दिए गए ऋण, अचल संपत्ति के रूप में मूर्त वस्तुएं, हाथ में नकदी, कीमती धातुएं और अन्य मूर्त संपत्तियां।
परिसंपत्तियों को शुरू में बैंक को धन निवेश करने की आवश्यकता होती है। और अंतिम लक्ष्य आगे आर्थिक लाभ प्राप्त करना है। संपत्ति के अस्तित्व के लिए धन की आवश्यकता होती है। वे, विशेष रूप से, जमाकर्ताओं का पैसा और बैंक की ही पूंजी हैं। बाद में सबसे बड़ी आय प्राप्त करने के लिए मुख्य कार्य संपत्ति के आकार में वृद्धि करना है।
संपत्ति की किस्में
उद्देश्य से, संपत्ति की निम्नलिखित श्रेणियों को प्रतिष्ठित किया जा सकता है:
- नकद। वे रोजमर्रा की ग्राहक सेवा के लिए आवश्यक हैं, उन्हें धन हस्तांतरित करना। इन संपत्तियों के हिस्से के रूप में - एटीएम, विनिमय कार्यालयों, बचत बैंकों में पैसा दिया। निधियों के स्वामियों को आवश्यकता पड़ने पर उन्हें तुरंत प्राप्त करने का अधिकार है। और बैंक को इस दायित्व को तुरंत पूरा करने के लिए तैयार रहना चाहिए।
- काम कर रहे। इस समूह में एक छोटी टर्नओवर अवधि और नियमित रूप से लाभ कमाने वाली संपत्तियां शामिल हैं। बैंक की बैलेंस शीट में इनका प्रतिशत बड़ा है। संकेतक 70% तक पहुंच सकता है। कार्यशील संपत्तियों में बैंकिंग संरचनाओं में जमा राशि और अल्पकालिक ऋण शामिल हैं।
- निवेश। इस श्रेणी में एक वित्तीय संस्थान द्वारा किए गए दीर्घकालिक निवेश शामिल हैं। प्रभाव के क्षेत्र का विस्तार करने के साथ-साथ बाद में आय उत्पन्न करने के लिए ये संपत्तियां बैंक द्वारा बनाई गई हैं। निवेश प्रत्यक्ष या विनिमय के बिल का प्रतिनिधित्व कर सकते हैं, जिसकी परिपक्वता की गणना एक वर्ष से अधिक की अवधि में की जाती है।
- पूंजीकृत। ये संपत्तियां बैंक को कार्य करने में सक्षम बनाती हैं। सामान्य संरचना में, वे 15% तक कब्जा कर लेते हैं। परिसर, उपकरण, परिवहन - बैंक को अपनी गतिविधियों को व्यवस्थित करने के लिए यह और बहुत कुछ आवश्यक है। ऐसी संपत्तियां प्रचलन में नहीं हैं। यह महत्वपूर्ण है कि उनकी राशि बैंक की अपनी पूंजी से अधिक न हो।
- अन्य। शेष संपत्तियों में शामिल हैं, उदाहरण के लिए, पारगमन खाते और प्राप्य। बैंक के सामान्य संचालन के लिए, इस प्रकार की संपत्ति का हिस्सा 10% से अधिक नहीं होना चाहिए। यदि निर्दिष्ट मानदंड पार हो गया है, तो एक नकारात्मक प्रवृत्ति दिखाई देती है।
परिसंपत्तियों की तरलता और जोखिम स्तर
तरलता के संदर्भ में परिसंपत्तियों का वर्णन करते हुए, उन्हें चार स्तरों में विभाजित किया जा सकता है:
- अत्यधिक तरल। ऐसी संपत्तियां विभिन्न दायित्वों को पूरा करने के लिए आवश्यक धन में शीघ्रता से परिवर्तित हो जाती हैं। यह, उदाहरण के लिए, नकद धन है।
- मध्यम तरलता। ये संपत्तियां बैंक के स्वामित्व में हैं। जरूरत पड़ने पर थोड़ी सी देरी से इन्हें पैसे में बदला जा सकता है। ये अल्पकालिक ऋण और भुगतान हैं। उनके कार्यान्वयन की समय सीमा एक महीने तक है।
- लंबी अवधि की तरलता के साथ। यदि ये ऋण हैं, तो उनकी चुकौती अवधि वर्ष से परे है।
- कम तरलता। यहां हम लंबी अवधि के निवेश और कर्ज के बारे में बात कर रहे हैं।
बैंक के स्थिर होने के लिए, अत्यधिक तरल संपत्ति का कम से कम 12% होना चाहिए। किसी भी बैंक की नीति का उद्देश्य उच्च तरलता बनाए रखना होता है। हालांकि, कम-तरल संपत्ति का एक निश्चित अनुपात भी आवश्यक है। यह उनकी मदद से है कि भंडार का निर्माण होता है जो महत्वपूर्ण परिस्थितियों में मदद करता है। इस तरह की संपत्ति प्राचीन वस्तुएँ, गहने हैं। जोखिम के मामले में बैंक की संपत्ति भी भिन्न होती है। इस मानदंड का सार एक अवांछनीय घटना की उत्पत्ति से जुड़ी संभावना है। जिससे आगे नुकसान होगा। न्यूनतम और अधिकतम जोखिम वाली संपत्तियां हैं। बैंक का कार्य एक विशिष्ट ऑपरेशन के बाद नुकसान होने की संभावना को सही ढंग से निर्धारित करना है। सामान्य तौर पर, परिसंपत्ति प्रबंधन के तरीकों का चयन बैंक के सामने आने वाले लक्ष्यों, उसके काम की स्थितियों के आधार पर किया जाता है। वैधानिक ढाँचा. बहुत महत्व के कर्मचारियों की क्षमता है जो मौजूदा संपत्ति की स्थिति को सक्षम रूप से नियंत्रित कर सकते हैं।